控股股东及关联方资金往来规范管理办法经国脉科技股份有限公司第.PDFVIP

控股股东及关联方资金往来规范管理办法 （经国脉科技股份有限公司第三届董事会第二十次会议批准） 第一章 总则 第一条 为规范国脉科技股份有限公司（以下简称“公司”）与控股股东及 其他关联方的资金往来，建立防止控股股东及关联方占用公司资金的长效机制， 杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根据《公司法》、《证券法》、中 国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》、《关于进一步加快推进清欠工作的通知》、《关于进一步做好清理大股 东占用上市公司资金工作的通知》、《关于公司治理专项活动公告的通知》等法 律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定，结合公司的实际情况，制定本 办法。 第二条 本办法适用于公司及全资子公司、控股子公司。 第三条 资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。 经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关 联交易产生的资金占用。 非经营性资金占用是指为控股股东及关联方垫付的工资、福利、保险、广告 等费用和其他支出，代控股股东及关联方偿还债务而支付的资金，有偿或无偿直 接或间接拆借给控股股东及关联方资金，为控股股东及关联方承担担保责任而形 成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及关联方使用的资金。 第二章 资金往来事项及规范 第四条 公司关联交易是指公司及其控股子公司与关联人发生的转移资源或 义务的事项，关联交易包含事项以及关联人（包括关联法人和关联自然人）的定 义和标准以有关法律、法规和《深圳证券交易所上市规则》为准。 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方进行的关联交易应严格遵守公司 《章程》及公司《关联交易决策制度》。 第五条 公司在与控股股东、实际控制人及其他关联方进行第四条规定的交 易时，除符合国家法律、行政法规、部门规章和其他规范性文件以外，还需依照 深圳证券交易所《股票上市规则》履行相应的报告和信息披露义务。 第六条 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方之间的资金往来应当以 真实交易为基础。 第七条 公司与控股股东及关联方发生的经营性资金往来中，应当严格限制 占用公司资金。公司不得为控股股东及关联方垫支工资、福利、保险、广告等期 间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。 第八条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及关联方 使用： （一）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及关联方使用； （二）通过银行或非银行金融机构向控股股东及关联方提供委托贷款； （三）委托控股股东及关联方进行投资活动； （四）为控股股东及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （五）代控股股东及关联方偿还债务； （六）中国证监会认定的其他方式。 第九条 公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益。 违反规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 第十条 公司控股股东及实际控制人对公司和股东负有诚信义务。控股股东 应依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、 资金占用、借款、代偿债务、代垫款项、担保等方式损害公司和股东的合法权益， 不得利用其控制地位损害公司和股东的利益。 第十一条 公司不得无偿或以明显不公平的条件向股东或者实际控制人提供 资金、商品、服务或者其他资产；不得向明显不具有清偿能力的股东或者实际控 制人提供资金、商品、服务或者其他资产；不得为明显不具有清偿能力的股东或 者实际控制人提供担保，或者无正当理由为股东或者实际控制人提供担保；不得 无正当理由放弃对股东或者实际控制人的债权或承担股东或者实际控制人的债 务。 第三章 关联方资金占用防范措施 第十二条 公司应严格规范并尽量减少关联交易，在处理与控股股东、实际 控制人及其他关联方之间的经营性资金往来时，应当严格限制控股股东、实际控 制人及其他关联方占用公司资金。 第十三条 公司严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，做 好防止控股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。 第十四条 公司董事、监事和高级管理人员应按照公司《章程》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》等规定勤勉尽责履行自己的职责，维护公司资 金和财产安全。