treasury cash概要培训.pptVIP

资金管理基础介绍 资金与现金 资金管理 现金管理 资金管理专用名词解释 资金 =司库 Treasury 投融资交易，现金流管理，风险度控制 衍生品交易，利汇率管理，流动性管理 司库流程、银行关系 兼并收购、信用管理 企业资金管理协会(ACT，Association of Corporate Treasury)定义：对企业流动性和财务风险进行有效管理 现金：cash 现金调拨 流入流出 现金余额 现金收付 资金管理的历史演进 二战以前，金融市场发展不完善，企业财务管理主要侧重帐务处理 二战以后，随着跨国交易的增加和金融市场的复苏，汇率变动对企业收入的影响逐渐增大，资金管理的重要性也日益体现 20世纪70年代以来，金融衍生工具得到了快速地发展，给资金管理提供了更多的工具，资金管理从理论走向实践，进入快速发展的阶段 今天，绝大多数跨国企业都设有资金管理中心，资金管理已经成为跨国企业重要的组织职能 资金管理、夯实基础 账户管理 现金管理 业务结算 财务部门 国际化 现金管理 掌控风控、全面提升 全球资金运作 跨领域投资 金融业务混业经营 风险监控成体系 财务共享中心 资金收益、优化管理 内部资金池 现金业务流程梳理 多渠道开展投融资业务 强化现金集中收付管理 资金部门 资金管理 集团资金管理三个阶段稳步提升 资金管理软件设计 资金管理业务流程 资金管理 业务 付供应商和工資 操作现金流程 投资 银行账户 销售市场推广 生产 业务拓展及工作资本借款 盈余现金 子公司 1 子公司 2 子公司 3 利率风险 信用风险 系统隔离 每日的日记 结算 报告 接口 安全 审计 账目 后台业务 生产运作基金 接口 SAP Oracle Edwards Peoplesoft 接口 收支帐户 银行 交易处理 外汇兑换 货币市场债务和投资 长期债务和投资 掉期,和衍生工具 OTC和交换贸易期权 远期 FRAs 上限/下限/对冲/外币掉期 银行协调 外汇风险 交易对手风险 现金市场 交易员风险 操作预测现金 利息风险 外汇风险 借贷服務 接口 路透社 Bloomberg 接口 电传化 匹配 结算风险 资产折现风险 操作风险 现金预测流程 银行帐户对帐 银行余额下载 沟通流程 控制流程 全球内外部资金的运作 决策支持流程 沟通流程 现金头寸 和准确的现金流预测 沟通流程 业务单位通过远程将各种现金的预测发送到总部端资金部门 企业总帐系统 提供应收/应付 一般规则 子公司的工作 总部能查询和管理所有子公司的帐户 资金转帐指令：总部到银行 控制收款帐户的数目 总部通过网络給每一子公司资金池的狀況 会计关帐：总部 在制作日记帐后面有界面到ERP 給总部权限控制每一子公司的帐户戶 改变收款银行到银行之间，使电子资金转移成为可能(银行连接到FIDES和ETX) 经由 网络查询每一子公司的资金池状况 子公司确认总部输入的日记帐 资金池与现金管理 投资/融资管理流程 外汇管理 风险管理 风 险 管 理 框 架 敞 口 目 标 绩效评估 敞口 捕捉 风险量化 基于限额的测量 风险态度 /承受度 ? 目标 政策 基准 风险调整后的回报 会计处理规则 可用户定义的会计科目表与帐务处理规则； 自动帐务处理，实现与财务系统的数据交互； 多会计准则的支持：国内会计准则、国际会计准则； 多币种的会计处理。 Integrity 集成 SWIFT 其它匹配系统 市场 数据 eTreasury 交易输入 eTreasury 总 帐 EFT 系统 银行帐务 通过传真、邮件、SMS确认 与内部系统接口 应用案例 太保项目分析 Q A