破解中小企业担保之术PPT.pptVIP

破解 中小企业融资担保之术;; 1、担保为什么能帮助中小企业成功融资？ ;市场竞争的结果;地方层面 给政策、出资金 ;;生存要素;皆大欢喜;2、一单成功担保项目是怎样的运作的？;2-1业务流程;项目受理条件 项目咨询 项目初审 项目材料的准备 ;2-2-1项目受理条件;方式：电话咨询、网络咨询、面谈 内容： 介绍担保机构的性质和服务内容、对企业进行融资辅导及信用教育 了解申请人的基本经营状况填写信息采集表 了解申请人的反担保资源;审核申请人的贷款资格、本次申请融资的可行性 初步审查企业基本经营状况及财务数据 初定反担保措施; ; 尽职调查是系统地完成信息采集、整理、甄别的过程 非财务因素调查 基本情况 管理概况 产品及技术状况 行业及市场情况 产品制造 企业资信状况 ;企业基本概况 注册资本、经营范围、股东结构、关联企业、分支机构 历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年经营业绩 发展方向、发展战略 案例1 (××公司发展方向的错误导致企业的经营风险） ;2-3-2 管理概况;2-3-3产品及技术情况;2-3-4行业及市场情况;2-3-5产品制造;2-3-6 企业资信状况;2-4尽职调查--财务因素调查;帐帐 ：通过总帐及分类明细帐，查实相关销售收入及分类产品销售，手工式帐本及财务软件类同； 年度：核实企业上年及本年报税销售收入； 凭证：抽查相关凭证，查验相关原始单据； 比较：最好以表格的方式列示各月销售额，以便比较分析，可以清楚了解调研企业一年中的销售变化，可能是有规律的淡季与旺季，也可能从中发现企业经营状况恶化；如某连锁餐饮企业。 ;对企业回款的核实，是对其销售收入的验证 手工式帐本：要通过主要结算银行及现金帐分别查实回款后汇总，每月借方合计数剔除往来款； 财务软件：可通过银行及现金一级科目核实销售回款，每月借方合计数剔除往来款。 ;大额资产如应收帐款、固定资产、存货、应付帐款、贷款等当期余额的核实 应收帐款余额：核实当期报表（比如**年4月）应收帐款余额，要打开软件余额表或手工帐的应收款名细帐来核实主要客户的当期余额及其帐龄分析； 固定资产余额：核实当期报表固定资产余额，须结合生产场地实物，查实当期企业全部固定资产清单并打印保留； 存货余额：核实当期报表存货余额，也应结合企业现场存货情况（可抽查企业近期仓库盘点表）来验证；此处有可能虚增资产； 应付帐款余额：核实当期报表（比如**年4月）应付帐款余额，要打开软件余额表或手工帐的应付款名细帐来核实主要供应商的当期余额。 ;大客户、供应商：抽查企业较大客户、供应商（根据企业具体情况，可选前十名）近半年的回款及付款状况，通常通过明细帐核实企业的资金状况，发现经营趋势变化； 销售合同、客户订单：同时抽查企业销售合同、客户订单及期采购订单的近期情况。 ;重点核证大额收款、固定资产采购等； 所有各项财务的核实，均需抽查原始单据来验证。;千差万别，要细心甄别：在调研过程中， 项目经理会发现民营企业的财务管理很不规范，财务记帐的方式千差万别，有手工帐的、有财务软件的，有自编的EXCEL表格形式的；还有帐目不清的；有几个核算单位单列帐目的。 千头万绪，要雾里看花：不用担心，熟话讲，没有算不清的帐，只要有迹可查，项目经理就有办法基本查实企业的销售、回款及主要往来的；原始单据抽查很重要。 千方百计，要引导规范：注意引导企业规范财务管理，对内，有利于企业管理；对外，有利于融资。 ;2-6 项目评审; 标 准 型 ;2-7-1反担保措施的选择;2-7-2反担保物的种类;2-8 担保方案设计;2-9 保后管理;3、怎样和担保公司打交道？;学会对担保机构的实力、成立背景、治理结构、银行通道、服务水平、人员素质、诚信度等作出正确合理的判断。 ;合法注册、独立核算、 具有法人资格;担保贷款前加强沟通，提供真实的企业资料;4、中小企业融资担保案例评析;4-1 融资担保;基 本 情 况;基本情况;4-2 贸易履约担保;基本情况;4-3 诉讼保全担保;基本情况;4-4 小额贷款;基本情况;4-5 典当业务;基本情况;5-1 互助基金的信用资源;会员出资 服务会员 互助扶持 民主管理 非盈利性;采取“会员制、封闭型、乡情化、小额度、低收费、代理式” 的模式，设置和运作担保基金。基金由徽商会等牵头引导，以企业自愿出资为主。基金委托中盈盛达专业担保代理运作，为会员企业融资提供优质便捷的服务。 ;5-4徽商互助基金运作要点;建立了方便企业的融资平台； 进一步优化资源，增