在建工程结转固定资产管理办法全文（可编辑）.doc

在建工程结转固定资产管理办法全文 ④ 请示报 告 、公 司 批 复 意见以 及 与 结 转 有关 的 材 料。 2、 预算 组 归 档资 料 ① 预算部 门 填写 的报 表 ?填 表 人 签字 确 认 ② 施工费 用 分摊 到单 项 固 定资 产 的说 明 ③ 合 同 书 汇 总 表工 程施 工 合 同? 原 始 文 档 或 复 印 件如 果 合 同 由 某 单 位 统 一 保 管应 当 写 明 保 管 单 位保 管 单 位 经 办 人 应 当 签 字 确 认④ 工 程 结 算 书、 审 计定 案表 ?结算 书 丢 失 的应 当 注 明原 因并 说明 定 额 中 甲 供 材料 数据 的 确定依 据 7 编 码GC100015B1页数? 第 8 页 共 21 页 ⑤ 请示 报 告 、批 复 意 见 以及与 结 转 有 关 的材 料。 3 、财务 部 门归档 资 料① 财务 部 门 填写 的报 表 ?填 表 人 签字 确 认 ② 待摊 费 用 分 配 表 及 费 用分 配 说 明③ 所 有 付 款 合同 汇总 表 及 原始 合 同文 档 或 复 印件 ④ 请示 报 告 、批 复意 见 以 及与 结 转有 关 的 材 料。 ⑤ 最终 形 成 的经 控股 公 司工程 管 理 部 、 财务管 理 部 审批 后 的 8 张 结 转 报 表 和 《 在建 工程 结 转 固定 资 产审 批 单》 。 第 十 五条 子公 司项目 部或 设 备 部门 负 责 组 织 本 单 位财 务 部 门 、 预 算 部门 、 使 用分 厂 共同 对 形 成的 固 定 资 产进 行 实 地 验收填制固 定 资 产 验 收交 接 明 细表 ?各 单 位签字 认 可 。 第 十 六条 子公 司 设 备 处 、 使 用 分厂 应 当 建 立 与 本公 司 财 务处 相 对 应 的通 用 设 备 、 冶金 专用 设 备、 运输 设 备、 房 屋、 建 筑物 等 固 定 资 产分 类 明细账 、 固 定 资 产台 帐。 第 四 章 附 则 第 十 七条 本制 度 附 件有 附 件一? 在 建工 程结 转 固定资 产 流程 附 件二? 在 建工 程 结 转 固 定 资 产 概况 一 览 表 附 件三? 甲 供主 材一 览 表 附 件四? 待 摊费 用 一 览 表 附 件五? 工 程施 工 费 用 一览表8 编 码GC100015B1页数? 第 9 页 共 21 页 附 件六不 需要 安 装 设 备固定 资 产 一 览 表 附 件七需 要 安 装 设 备 固 定资 产 一览 表 附 件八房 屋固 定资 产 一览 表 附 件九构 筑物 固定 资 产一 览 表 附 件十在 建工 程结 转 固 定资 产 审 批 单 附 件十 一? 《 在 建 工 程 预 、 结转 固 定资 产 管 理 办法 》制 度 履 历表 附 件十 二执行 情 况 检 查计 划 及 培训 计 划 表 第 十 八条 本管 理办法 的相 关 制 度 有 《 工程 财 务 核算 管理 办 法》 第 三 条、 十 三 条 涉 及 《 工程 计 划 、统 计、 分 析 管理 办 法》 第 四 条 涉及第 十 九条 本管 理办 法 需贯 彻 到控 股 公 司工 程管 理 部 、 财 务 管理 部? 子 公司 财 务 处、 设备 处 、预算 组 。 第 二 十条 本管 理办法 由控 股 公司工 程 管理 部负 责 制 定 、修 订 。 第 二 十一 条 本 办 法 自下 发之 日 起 执 行 。 9 编 码GC100015B1页数 ?第 10 页 共 21 页 附 件 一 在 建 工 程 结转 固 定 资 产 流 程编 码?GC100015L01B1 控股公司 ?K ? 子 公司?Z 工程管理 部 财 务管理 部 总协调人 财务 处 预 算组 工程 设备处 工程建设完毕 具备结转条件 组织 成立结 通 知 转 小组 制定 结转方 案 按结 转要求? 按 结转要求? 按 结转要求? 填写 固定资产 填 写固定资产 填 写固定资产 结转表 结转表 结转 表 N N N 财 务处负责 预算组负责 设备处负责 人审核 人审核 人审核 Y Y Y N 审核 汇总整理 Y N 预算 、设备 报控股公司结转 报表审核 小组 Y N 结转 组长审 财 务报表审 N 核 核 Y Y 同 意结转金额 固定资产 结转 N 结转小 组总结 组织子公司结 转小组验收 Y 工程 部备案 建立台帐、帐务处 理?办理交接手续 10 编 码GC100015B1页数 ?第 11 页 共 21