[财会考试]天顿软件练习之三--结帐与报表.doc

练习三 结帐 一、凭证修改（1） 1、【练习要求】凭证输入后修改，只有该凭证的原输入者可以修改。 2、【练习操作】由原凭证的输入者王艺登录，然后单击日常帐务 → 填制记帐凭证 3、【练习内容】1、将全部凭证浏览一遍； 2、“编辑” →“筛选” →确定日期范围→找“在建工程”的凭证 3、将该凭证的借贷金额修改为35800 4、请将第4号付款凭证作废, 再还原。 5、输入一份凭证，1月28日，组装车间领用原材料1 000元，用于生产。 借：生产成本/基本生产成本（410101） 1 000 贷：原材料（1211） 1000 6、删除刚才输入的凭证，方法是：先作废，后删除。 7、注意：凭证类别不能被修改。 二、凭证审核 1、【练习要求】凭证审核。只有具备审核凭证权限的人可以修改。（输入者本人不能审核） 2、【练习操作】1、单击系统管理 → 更换操作员 2、单击日常账务 → 凭证审核 3、【练习内容】1、更换操作员：李红 2、审核所有凭证。 三、凭证修改（2） 1、【练习要求】凭证审核后修改。只有该凭证的原输入者可以修改。 2、【练习操作】1、单击系统管理 → 更换操作员 2、单击日常账务 → 凭证审核 3、【练习内容】1、更换操作员：李红 2、取消审核第2号凭证（即提取现金） 3、更换操作员：王艺 4、修改提现数额：8000元 5、如果要删除凭证，请先作废再删除。由原输入者进行。 5、请将原作废凭证再行恢复。 6、更换操作员：李红，再行审核。 四、财务记帐 1、【练习要求】记账 2、【练习操作】1、单击系统管理 → 更换操作员 2、单击日常账务 → 凭证记账 3、【练习内容】1、更换操作员：李红 2、记账。 注意：1、凭证记帐前必须通过审核。 2、记账后不能再进行修改。 五、期末转帐 1、【练习要求】做机制凭证即自动转账凭证（期间损益结转） 2、【练习操作】单击日常账务 → 转账生成 3、【练习内容】 (1)以“王艺” 的身份登录 (2)进入“转账设置”——“期间损益结转设置”,查看一下结转的内容， 再修改其中的凭证类型为“转帐凭证”（其他内容不必改） (3) 进入“转账生成”，选择“期间损益结转”， 类型是“全部”， 选择“全选”，单击“确定”，系统自动生成期间损益结转凭证。 保存后显示“自动生成“字样。退出凭证界面。 （4）在“期间损益结转”设置中，单击“取消”结束。 （5）以“李红”的身份进行凭证审核、记账 注意：（1）凭证的日期必须是最后一天的日期 （2）自动结账前的所有凭证要通过审核和记账。 （3）只能做一次，否则形成新的不平衡。 六、期末结帐 1、【练习要求】结账 2、【练习操作】1、单击系统管理 → 更换操作员 2、单击日常账务 → 结账 3、【练习内容】1、更换操作员：李红 2、结帐。 注意：先记账，后结账。 七、账簿管理 1、【练习要求】：帐簿处理 2、【练习操作】“总帐系统”—“帐簿查询” 3、【练习内容】以“王艺”的身份进行账簿查询。 1、查询“会计科目余额表”：会计科目“1001现金” 和“1002银行存款”2002年1月份的借方发生额分别为__8200________元和______146000____________元。余额分别为__________元和__________________元。 2、查询总分类帐、现金日记帐、银行日记帐 3、查询“办公室”的部门明细账的借方发生额为__________元。 4、查询“长江汽配公司”和“东华公司”的往来余额分别为__________元和__________元。 5、查询汤红和张丽的个人往来帐。 6、定义“5502 管理费用”多栏账。（帐簿查询——多栏式——增加——选择科目——自动编制——确定） 7、查询“5502 管理费用”多栏账。 8、查询“单位辅助核算帐”、“个人辅助核算帐”、“部门辅助核算帐”、“项目辅助核算帐”。 练习四 报表 【练习准备】：1、请在完成总账系统所有练习的基础上开始练习。 2、将系统日期修改为“2002年1月31日”。 【练习要求】手工编制报表 1、手工编制一张资产表。 （1）报表格式 资 产 表 编制单位： 2002 年 1 月30 日 单位：元 科目 行次 期 初 数 期 末 数 现金 1 银行存款 2 应收账款 3 原材料 4 库存商品 5 无形资产 6 固定资产 7