卡儿菲特人员差旅费控制制度-第2版.docxVIP

文件名称：差旅费管理制度版本/版次A.2页次1/6文 件 编 号CARLFIT-FIN-002生效日期2016-10-1差 旅 费 管 理 制 度适用单位以安徽卡儿菲特、德蒙斯特公司为主体的所有关联单位执行部门全体监督部门财务部考证部门HR第1章 总则第1条 目的为控制公司人员的差旅费用，提高出差效率，规范出差人员的审批及报销程序，根据本公司的实际情况，特制定本制度。第2条 适用范围本制度适用于公司全体人员。第2章 出差审批流程第4条 出差申请程序1．因公出差的人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、所需资金等相关事宜，经部门经理审核签字，由人力资源中心批准后方可出差，未经过审批的，不予借支和报销差旅费。2．审批原则（1）可通过现有通信方式解决的业务，不批准出差。（2）无法说明出差事由或出差事由不成立的，不批准出差。（3）如有特殊情况，须报公司总经理审核批准。3．《出差申请单》由人事部前台保存，待出差人员归来时一并随报销单交财务部留存，并作为费用报销的依据。4.预支的差旅费含标准内的车船费、出差期间的住宿费和日补贴，预支差旅费借款必须填写《借支单》并附审批后的《出差申请单》，财务部审核后，即归还《出差申请单》给申请人转人事前台保存；有尚未还清的借款时不得继续申请借款。5．差旅费借支流程差旅费借支流程如图1-1所示。出纳借款出差人员提出申请图1-1 人员差旅费借支流程图第5条 差旅费报销程序差旅费报销流程 （差旅费报销流程如图1-2所示）。出纳报销出差人员填写《差旅费报销单》图1-2 差旅费报销流程图2．出差人员出差回来后，必须在5个工作日内办理报销手续(超过此时间自行负责)，如实填写《出差报告》，列明事由、时间、线路、出差工作总结等，交部门经理签字，再交由财务部标准审核报销。3．订货会巡展、区域培训会、区域招商会等出差，统一由本次出差负责人填写《出差报告》。4．设计师及采购出差广州中大购面辅料等无需填写《出差报告》。5．凡与原《出差申请单》规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线以及增加天数、人数、改乘交通工具的，需经公司总经理签署意见后方可报销。第3章 差旅费计算方法第6条 差旅费包括车船费、住宿费和日补贴。1．差旅费按正常路程计算，但因业务上的情况或者不得已改变路程的时候，则按实际路程计算。2．车船费、住宿费按标准报销，到交通便利的地方出差时，应尽量使用公共交通设施，主管级以下员工（包括主管级）因特殊情况需要乘坐出租车的，需经上级主管人员同意，原则上同一地方乘坐出租车的次数不允许超过2次。3．日补贴按出差天数计算（1）出发时间为中午12点之前（含12点）的，按全天补贴。（2）出发时间为中午12点之后的，按半天补贴。（3）返回时间为中午12点之前（含12点）的，按半天补贴。（4）返回时间为中午12点之后的，按全天补贴。附注：1.出差广州中大采购面辅料的，返回时间按18:00前(后)区分半天(一天) 计日补贴。 2.出差人员禁止报销食品、餐费、电话等包含在日补贴中的费用，特批的除外。 3.出差人员禁止报销业务招待费，特殊情况的需经总经理审批。4.出差人员因特殊原因需连续工作超过24点的，经部门总监同意可按午餐标准凭有效票据报销夜宵费。第7条 公司交通设施的使用及差旅费的减额支付1．出差期间由公司提供交通、食宿的情况下不允许个人重复报销。表1-3 差旅费减额表有交通车辆时提供住宿时不支付交通费不支付住宿费2．由公司以外的机构支付差旅费的，不再报销差旅费。第8条 出差期间的缺勤处理出差期间因私事而缺勤时，公司则不支付日补贴及报销住宿费，如有生病或其他不得已的情况缺勤时，可参照实际情况支付日补贴及报销住宿费。第9条 特殊差旅费陪同上级人员、公司内外宾出差或因其他原因，实际发生的费用超过本人的定额（车船费、住宿费、日补贴）时，需经公司总经理批准，其差旅费方可报销。第10条 差旅费报销应取得合法的票据：票据以正规发票为主，住宿费项目包括付款方名称/顾客名称必须填写公司名全称，住宿起讫日期、住宿人数等，所有信息必须填写齐全、准确，否则视为非合理票据，不予报销；车船费按票面的实际发生额报销，票面信息与出差人员不一致的为非合理票据，不予报销；无票或票据丢失的，经核实情况属实的可填写《支出证明单》，注明未能取得单据原因，交部门主管审核，中心总监审批后作为报销凭证使用。第4章 出差定额标准第11条 公司人员差旅费实行定额，实际报销应在定额内执行，报销标准如下：住宿费用标准：（单位：元/天）职级城市副总级以上总监级经理主管级普通职员工AA级实费400400400A级实费250220200B级实费220180160C级实费180150140D级实费