报销审批规范201709.doc

南昌自然品电子商务有限公司 (以下简称：配送中心) 一、现金采购报销流程、审批权限及要求 1、单笔采购金额5000元以下（含5000元） 借款流程图 报销流程 单笔采购金额5000元以上 借款流程图： 报销流程 3、说明： (单笔采购金额5000元以下（含5000元）），无需云之家报告审批；5000元以上需通过云之家进行审批； (借支人报销时，必须附供应商送货单和有效商品验收单，并在报销单上签字； (借支人填写借支但是，必须注明借款日期、借款用途、借款金额、借款本人签字及注明归还日期，如遇特殊原因需将原因提报配送中心负责人，延期报销； (有效入库单：入库单上必须有保管员，采购员，采购经理签字；报销时供应商送货单与采购验收单附在一起报销； (报销原则：借款必须三天内办理报销手续； (原则上上一次借支未报销，不允许再次借支； 二、供应商应付账款结算流程及要求 结算流程图： 说明： ①、无需云之家报告审批； (应付账款结算单必须有采购，财务，配送中心负责人，供应商签字； ②、支付供应商货款：供应商凭结算联与配送中心会计核对，财务记帐联与供应商结算联合并附于报销单后面，编制报销单（报销人：供应商本人于报销人处签字） 、供应商结算方法：银行转帐。 配送中心财务出纳直接将款项转入供应商指定户头。原则上不得支付现金。 、报销单后附转帐通知单； ④账期供应商结算期：每月6日与15日各分公司开始与供应商进行核对帐款，并进行付款结算工作；每月12日与21日前单据必须传到集团总部；集团总部于每月18日与26日签字完毕并返回分公司； 供应商交单时间或上报公司最后时间 成本期间 审核最终完成日期 审批最终权限责任人 备注 每月6日到8日供应商交单 上月1日到15日单据 每月11日前 分公司负责人 超过公司规定时间，一律不许接单 每月12日前分公司交总部 上月1日到15日单据 每月18日前 集团总部最终审批人 可提前交到总部 每月15日到18日 上月16日到31日 每月20日前 分公司负责人 超过公司规定时间，一律不接单 每月21日前分公司交总部 上月16日到31日 每月26日前 集团总部最终审批人 可提前交到总部 三、预付款借款报销流程（只限于进品商品、香烟） 流程如下： 说明： 、支付方式：银行转帐。预付款项由配送中心财务直接将预付款转入供应商指定户头。 、报销单后附转帐通知单； 、采购经办人员填制报销面单，并于报销名处签字； 、付款发票或收据于一个月内补于配送中心财务部 ； 2 配送中心出纳付款 采购员填制借支单（附采购商品清单） 分公司会计审核签字 配送中心负责人签字 采购员填制报销单 配送中心入帐销帐 配送中心负责人签字 分公司会计审核签字 总部财务总监签字 分公司会计审核签字 配送中心负责人签字 采购员填制报销单 董事长签字 分公司会计审核签字 配送中心出纳付款 配送中心入帐销帐 配送中心负责人签字 分公司会计审核签字 采购员填制报销单 供应商填制应付账款结算单 配送中心负责人审核签字 配送中心会计审核签字 采购部经理审核签字 配送中心出纳付款 财务总监审核签字 集团主办会计审核签字 集团财务经理审核签字 采购经办人员提报申请 配送中心负责人审核签字 配送中心会计审核签字 采购部经理审核签字 集团主办会计审核签字 集团财务经理审核签字 总经理助理审核签字 财务总监审核签字 配送中心出纳付款 董事长审批