工程付款制度.docx

工程付款制度为规范成本业务付款流程，保证付款合理、准确、及时、高效，提高资金使用效率，特制定本制度。一、部门职责1、设计部（1）参与现场签证变更事项施工中与施工图纸有关的施工部分；（2）审核与现场签证变更相关的技术方案；2、工程部（1）工程进度付款中，审核在建工程完成工程量，签署付款意见；（2）工程签证变更中，负责与设计部共同制定签证事项中涉及的技术方案，审核签证内容，做好《现场签证单》的备案管理；（3）工程结算付款中，提供合格、真实的竣工结算资料；（4）质保金付款中，项目工程师确认工程项目、施工单位、有无需说明事项、质保金到期日、金额、签署付款意见；（5）按月向财务部提供工程付款计划；（6）按月向财务部、成本部提供工程节点状况，并审核工程进度与施工质量是否达到合同付款节点；（7）材料或设备付款中，对购进材料或设备进行验收，确认是否符合合同要求，验收无误后开具供货认证单（附件五）；3、成本部（1）成本部责任工程师须严格按照合同要求，根据形象进度节点出具应付价款预算书或应付价款审核表，确定付款额度；（2）责任工程师应在有效资料齐全后两个工作日内完成工程款的审核工作；（3）根据《工程进度付款申请单》，审核资料的有效性和完整性；（4）根据工程部提供的形象进度，严格按照合同要求，对完成工程量及单价进行审核，并及时扣除甲供材料费、其他应扣款项；（5）依据项目部提供的工程节点状况，并审核工程进度与施工质量是否达到合同节点，向财务部提供月度付款计划。（6）根据项目部提供的现场签证单，审核工程变更情况是否真实合理，参与签证变更会签；4、财务部（1）审核工程付款票据的真实性、合法性、审批手续的完整性；（2）审核有合同的付款业务是否与合同约定的付款节点相符，是否符合付款条件；（3）审核付款金额的正确性；（4）严格按照付款节点及资金流安排支付工程款项。二、工程付款（一）计划申报与预算审批1、 付款节点计划：工程部、成本部于施工合同签订后15日内，编制“付款计划”；工程部明确各付款节点的工程形象进度，成本部核定合同付款额，财务部审核后，送财务总监、常务副总经理、总经理、董事长备案，以作为签批工程款过程付款的依据之一。2、 工程部征询项目监理公司的意见，根据施工合同、工程进度、“付款计划”及公司资金状况，于每月末制订下月各施工单位的付款预算总额与明细，并于每月25日前报成本部审核，由成本部审核后报财务部，财务部汇总审核后由公司领导批准，以明确本月工程部工程款的付款预算额度。 （二）工程进度付款申请与审批1、 工程部根据工程进度、施工合同的规定，以及月度施工状况，通知监理单位告知施工单位以《工程进度付款申请单》(见附表一 )、《工程形象进度确认表》（见附表二）的形式提出付款申请。2、 监理公司责任工程师进行现场实地检查，审查分部、分项工程质量验收单证，核实已完成工程进度及工程延误情况，检查施工单位施工是否符合安全文明标准并签署意见，并报监理总监在《付款申请单》及《工程形象进度确认表》上签字并加盖公章后转工程部。3、 工程部责任工程师对监理部签署的意见进行审核，保证付款进度施工质量严格符合合同要求，考核施工是否符合安全文明标准。提出对工程质量和进度的意见，经工程部责任工程师、经理在《付款申请单》及《工程形象进度确认表》上签署付款意见后转成本部。4、 成本部造价工程师审查付款申请程序是否符合规定；核定已完成工程量及相应的应付工程款并扣除甲控材料款，确认本次付款金额是否符合合同规定，在《工程进度付款申请单》上签署意见后报成本部经理签字。5、审批（1）经公司批准的预算计划内、且对应一个施工合同的，由常务副总经理、总经理批准，由财务总监复核，月度向总经理、董事长备案。（2）预算计划外工程类合同款项支付月度5万元以下（含）零星合同款支付：由需求部门提请，财务部、分管领导审核，财务总监会签，总经理审批。月度5万元以上--20万元以下（含）零星合同款支付：由需求部门提请，财务部、分管领导审核，财务总监、总经理会签，总经理审批。月度20万元以上零星合同款支付：由需求部门提请，财务部、分管领导、财务总监审核，报总经理会签审批。6、付款管理（1）项目付款审批权必须在公司批准的“月度支出预算计划”范围内，即付款单位和付款总额不能超出月度支出预算计划，否则财务部有责任和权利否决该笔付款。（2）在批准的月度支出预算计划总额内，各施工单位的付款时间和付款数额可由工程部在合同范围内掌握调配。（3）大额工程款发生支出前两日由工程部征询财务总监资金是否能够满足支出，否则财务部有权拒绝支付。（4）公司重大临时资金支出需要调整计划时，项目应服从公司的统一调配。（5）未发生的月度支出预算不可延续下月，应另行申报。（三）工程进度付款1、财务部进行审核并及时付款。付款前须审查以下几项，但不限于以下项