可控费用执行方案.pptVIP

目录： 一、目前现状 1、用员工人数多，工作又没有完全达成，导致成本费用偏高。 2、管理人员的加班时间长，工作任务没完成，导致成本费用高，投入与产出不成正比。 3、对人员的配置未严格按要求匹配。 二、车间人员现况 预加工开2个班次 组装开15个班次， 包装开6个班次， 二、车间人员现况 按3月计划机型与量，根据工程提供的作业指导书评估，实际人员配置 预加工员工需求（62人）： A326 3个班次 ×13(标准配置)=39人 A320、A350 共2个班次×9(标准配置)=18人 另：5人是为了做热容机型备用 组装开拉15个班次员工需求（556人）： 白班8个班次（按机型配置）=252人 夜班7个班次（按机型配置）=289人 另：各拉线加1人替用，即15个替补人员。 A车间三月份计划包装开拉6个班次员工需求（75人）： 6个班次×11人（人员标准配置）=66人 T卡下载需求：6人（白、夜班） 另：各增加替补人员3人。 二、车间人员现况 预加工：拉长2+助拉2+退料员1=5人 组装：拉长15+助拉15+退料员8人=38人 包装：拉长2+助拉2+退料员1+领料员4=9人 2个助拉（主机房）+2个物料员(主机房)=4人 办公室：5个主管+2个信息传递员=7人 五、人员标准配置单机成本差异值 3月份单机人员成本预算值（对比1月值）： 按照现有的798人计算： 798×2838.7 /649080=2.9元/台 按照现有的755人计算： 755×2838.7 /649080=3.3元/台 现有人数的单机成本较标准配置单机成本高出0.4元/台。 六、节省费用预算（方案） 按照三月份计划总量和三月份人员标准配置，车间共多出来员工19人，管理人员24人。 按每条拉线每人轮休一天，平均工资107.12元/人/天，轮休天数26.5天， 轮休后节约费用合计： 43人*107.12元/天*26.5天=122063.24元 六、节省费用预算（方案） 2月上夜班人数共有289人。 预加工夜班需求人数: A326：夜班1个班次（标准配置）=13人 A350： 夜班1个班次（标准配置）=9人 替用人员2人，拉长1个，助拉1人合计4人 组装转班后只留3个班次（员工按标准配置105人） 替用3人，拉长3人，助拉3人合计9人。 包装主机房1人，下T卡3人（标配）合计4人 上夜班总人数为：142人 可安排不上夜班人员：289人-144人=145人 夜班津贴节约合计：8元/天*145人*26.5天=30，740元 七、实施方案后的单机成本差异值 1月份单机成本值：3.49元/台 3月份的总计划：649080台 节约费用（夜班津贴+轮休节余） ： 30，740元+122063.24元=152，803.24元 出勤天数：26.5天 出勤标配人员：755人 实施方案后的职员工工资总值为： 3.49元/台*649080台- 152，803.24元=2，112，485.96元 节省后的单机成本预算值 2，112，485.96元/649080台=3.25元/台 实施控制方案前后的单机成本差异值： 3.49元/台-3.25元/台=0.24元/台 八、3月单机成本评估值 人均工资： 2112485.96元/755人=2797.99元/人 每人每天人均工资： 2797.99元/26.5天=105.58元/人 单机成本 2，112，485.96元/649080台=3.25元/台 A车间可控费用执行方案 雷从红 2012年2月 一、目前现状 二、车间人员现况 三、1月份成本核算 四、3月份成本预算 五、人员标准配置单机成本差异值 六，结省费用预算 七，结省后的单机成本差异值 八、降低费用执行方案 1、A车间3月各段班次情况 2、A车间3月各段员工需求（693人） 3、A车间3月份管理人员需求（62人） 三、1月份单机成本 1月份职员工总人数：671人 1月总出勤天数：18天 1月份总入库数（主机3426、成品354784）： 358，210台。 1月份职员工工资总额（应付工资）： 1，251，188.29元 车间人均工资： 1，865元/人 车间每人每天人均工资: 1865/18=103.6元/人/天 单机成本=当月工资总额（应付工资）/当月入库总 1，251，188.29元/358，210台=3.49元/台 四、3月份成本预算 3月份成品计划量649，080台。 3月份预计出勤天数26.5天。 3月份职员工工资预算 工资预算总额=3.49元/台*