[法律资料]企业法律风险防范 企业宣讲版.pptVIP

内部： 董监高人力资源配备； 组织机构、经营方式、资产状况、业务情况； 研发、技术、信息应用； 财务状况、成本、现金； 营运状况； 安全、健康； 环保。 外部： 经济形势； 法律法规变化； 安全、文化、社会、消费者； 科技革新、工艺进步； 自然灾害； 其他外部风险。 之前3个案例。最近也处理了类似案例： 合作，无书面意向书、合同、协议。 尽职调查：设立、历史沿革、资产状况、股权变动、股东情况、商业信誉； 业务技术调查、竞争状况、采购生产销售、核心技术；组织结构、内部控制； 债权债务； 财务与会计调查：会计评估、报告、财务比率分析、主要债务、现金流量、合并报表范围、纳税情况、盈利预测； 风险因素：重大合同、担保、诉讼等。 担保资格，无效： 国家机关； 学校、医院公益目的事业单位、社团； 企业分支机关、职能部门。 不得抵押： 土地所有权； 自留地、宅基地使用权； 学校、医院职能设施、公益设施； 所有权权属不明； 被查封、扣押、监管财产等。 　9、经营管理人员违法犯罪风险 公司法147-153. 刑法罪名120. 公司法148：高级管理人员对公司负于忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司财产。149高管8中禁止行为：1、挪用公司资金；2、将公司资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储；3、违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以本公司财产为他人提供担保；4、违反公司章程或未经股东会、股东大会同意，与公司订立合同或者进行交易；5、未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；6、接受他人与公司交易的佣金归己所有；7、擅自披露公司秘密；8、违反对公司忠实义务的其他行为。 能力越大责任越大。 注意： 1、审批制度： 重大项目：准备阶段：法律意见。 重大合同：一定金额：法律意见。 2、商业秘密保护： 股权、投资、重大合同项目 完善保密协议 主要关注： 参与人员、保密信息范围、违约责任、保密信息销毁 将来10年，我不想打官司。如果我去告别人，说明我是笨蛋；如果别人来告我，说明我是坏蛋。我既不想做笨蛋，也不想做坏蛋。 —— 王石 　　　(1)起步阶段：虚报注册资金、虚假出资、抽逃出资； 　　　(2)发展阶段：会计财务方面的提供虚假财会报告、偷税、虚开增值税发票、非法出售发票、非法出售购买增值税发票;资金来源方面的高利转贷罪、非法吸收公众存款罪;经营方式上的损害商品声誉罪和非法经营罪（如传销）;公关时的单位贿赂罪；公众公司挪用上市公司资金、非法披露信息及交易等 　　　(3)决策失误容易出现的犯罪：欺诈发行，套取现金，洗钱，妨害清算等； 　　　(4)企业负责人及工作人员刑事违法：如贪污、贿赂、挪用等。需要注意的还有：非法经营同类营业罪、为亲友非法牟利罪、签订履行合同失职被骗罪、国有公司企业事业单位人员失职罪、徇私舞弊低价折抵股、出售国有资产罪等等。　　 　10、合同风险 加强审批流程： 洽谈、草拟 业务部门：可行性、风险 法律 部门：风险意见 财务分析 领 导审核、战略取舍 法律部门：风险意见 签署 合同 登记存档 履行 法律部 门：监督、跟进 　 风险控制的七种主要活动 法律风险控制现状的评估维度为 7种控制活动控制活动的实施状况 过程监控 专业法律 审查 部门内法律 审查 明确执行者 能力要求 明确责权 责任追究 提高风险 意识 对法律风险所含风险行为逐一从七个维度进行评估，汇总形成评估结果 示 例 法律风险清单：法律风险代码、风险名称、风险行为、涉及法规、法律责任与后果、相关部门及主体、对应的案例等 法律风险量化测评结果：各个风险发生的可能性、损失度、风险水平、风险等级；重大风险目录 各类法律风险定向分析报告：部门角度法律风险报告、业务管理流程角度法律风险分析报告等 公司总体法律风险控制计划 项目成果 第一步：开展风险识别采取多种识别方法，大量深入工作，全景扫描企业所面临的法律风险 1、调查问卷识别法 2、诉讼案例梳理识别方法 3、投诉案例梳理识别法 4、访谈识别法 5、流程梳理识别方法…… 风险识别 风险测评 定向分析 示 例 法律风险清单 风险清单组成： 涉及到的法律法规及引发的法律