股份有限公司的定期现场检查报告.PDFVIP

中信建投证券股份有限公司关于浙江康隆达特种防护科技 股份有限公司的定期现场检查报告 上海证券交易所： 中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为浙江康隆达特种 防护科技股份有限公司 （以下简称“康隆达”或 “公司”）首次公开发行股票项 目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保荐办法》”） 以及《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》（以下简称“《持续督导工作 指引》”）等相关法规规定，担任康隆达首次公开发行股票项目的持续督导机构， 已于2018 年2 月6 日对康隆达进行了现场检查。现将本次现场检查情况报告如 下： 一、本次现场检查的基本情况 2017 年度结束后，保荐机构对康隆达进行了现场检查，本次定期检查的参 加人员为艾华、杨帆 （以下简称“项目组”）。 在现场检查过程中，项目组结合康隆达的实际情况，查阅、收集、分析了康 隆达提供的文件资料，实施了包括观察、检查、询问、抽凭、复核、访谈等必要 程序，着重检查了公司治理和内部控制、信息披露、公司的独立性以及与控股股 东及其他关联方资金往来、募集资金使用、关联交易、对外担保、重大对外投资 以及经营状况等情况。在现场检查结束后的五个工作日内，保荐机构出具了本《现 场检查报告》。 二、对现场检查事项逐项发表的意见 （一）公司治理和内部控制情况 核查情况： 项目组查阅了康隆达2017 年以来的股东大会、董事会、监事会及专门委员 会的会议文件，获取了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会 议事规则、信息披露制度、内部机构设置及变更、内部审计制度等文件，对三会 1 运作情况进行了核查，并对部分董事、监事、高级管理人员进行了访谈。 核查意见： 经现场检查，保荐机构认为：截至现场检查之日，康隆达的董事、监事和高 级管理人员能够按照有关法律、法规和上海证券交易所相关业务规则的要求履行 职责，公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则能够被 有效执行，公司治理机制能够有效发挥作用；公司内部机构设置和权责分配科学 合理，对部门或岗位业务的权限范围、审批程序和相应责任等规定明确合规，内 部审计部门和审计委员会构成、履行职责合规，其对上市公司内部控制有效性的 评估与事实相符，风险评估和控制措施能够有效执行。 （二）信息披露情况 核查情况： 项目组取得了康隆达2017 年以来对外公开披露的文件、投资者调研纪录， 并对公告文件内容及对应的合同、支持性文件等资料等进行了核查，重点对其中 涉及到三会文件、重大业务合同、关联交易等情况进行了查询和了解，并对有关 重大事项进行了问核。 核查意见： 根据对公司三会文件、会议记录等资料的检查，并通过与指定网络披露的相 关信息进行对比和分析，保荐机构认为：截至现场检查之日，康隆达2017 年以 来严格按照证券监管部门的相关规定进行信息披露活动，依法公开对外发布各类 定期报告及临时报告，确保各项重大信息的披露真实、准确、完整、及时、有效， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来 情况 核查情况： 项目组查看了公司主要生产经营场所，查阅了公司银行账户清单和银行流 水，对关联方资金往来进行了重点核查，并对公司财务人员进行了访谈。 2 核查意见： 经核查，保荐机构认为：截至现场检查之日，康隆达资产完整，人员、财务、 机构和业务独立，不存在公司依赖控股股东或资金被关联方占用的情况。 （四）募集资金使用情况 核查情况： 项目组取得了募集资金专户的资金使用清单、专户监管协议、资金划转凭证、 银行对账单，查阅并比对了公司有关募集资金的对外披露文件，对公司财务人员 和执行审计工作的会计师进行了访谈，同时对募集资金专户的大额资金支取情况 进行了核查。 核查意见： 保荐机构逐月核对了募集资金专户对账单、银行凭证及使用明细台账。保荐 机构认为：截至现场检查之日，康隆达募集资金已按照既定的规划用途使用，目 前募集资金投资项目投入使用情况良好。在募集资金使用过程中，康隆达制定了 募集资金使用的内部管理制度