[经管营销]分红职业_王艳玲.ppt

分红知识讲座 主讲：王艳玲 您的钱会做哪些投资 大多数人会投资于 储蓄：灵活、无风险、有收益、消费备用金 股票：灵活、高风险、高收益、额外性收入 国债：不灵活、无风险、低收益 、家庭备用金 …… 走进存款负收益的时代 央行利率变动表 分红保险的起源 通货膨胀是任何一个经济发展国家不可避免的事实，而人寿保险的长期性特点使保险资金或多或少会受到贬值的威胁，将部分盈余返还给投保人，达成了抵御通货膨胀的目的。 分红保险起源 1776年英国 10%保费返还客户 20世纪60年代 开发 北美地区 80% 德国 85% 香港 90% 分红保险的定义 是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。 《分红保险管理暂行办法》[2000]6号文 分红险的性质 分享公司经营利润，抵御通货膨胀，不但免遭货币贬值的风险，更可进行投资。 分红险最大的魅力！ ★抵制通货膨胀！ ★增值、保值。 1、盈余的产生 利差益：实际投资收益率大于计算保费的预定利率的差额。 死差益：实际死亡率小于预定死亡率的差额。 费差益：实际费用率小于预定费用率的差额。 上年度未分配盈余及其投资收益 其它盈余 寿险公司会不会有盈余？ 死差益——因公司实际承保的风险低于预计的风险 发生程度而产生的盈余。 费差益——即公司实际的费用率低于预计的费用率，产生的费用盈余。 利差益——即保险公司的实际投资收益率高于保单的 预定利率，产生的投资盈余。 利差益 所谓利差益，是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余。要想获取利差益，就要求保险公司能拥有雄厚的资金规模、专门的投资人才，并在投资渠道的选择及投资决策的过程中注重获利性和稳定性。 死差益 所谓死差益，是指投保人中的实际死亡人数比预定死亡人数少时所产生的盈余。保险公司在拟订费率前，都会根据有关数据统计做出预算，比如他们会根据国家生命周期表中的有关数据，预计出一个死亡率。举个例子，保险公司预计若干年后1万人中有10个人会死，并以此制定了费率。而实际上投保人中只有5个人死了。这样保险公司就会获得盈余。　　 费差益 所谓费差益是指实际费用率小于预定费用率的差额。 费差的分配使保险公司与投保人的利益关系更加紧密，保单是长期的契约，通常而言，前期费用会稍亏，但几年（2、3年）后就会呈现费差益，新华人寿提出了三年平，五年零的目标，每一年我公司都把费差控制在预算之内。 总盈余分为 可分配盈余：年度红利 未分配盈余：终了红利 年度红利 概念：在上一年度有效保险金额的基础上，按公布的年度分红率增加的红利保险金额。所增加的保险金额同时计入下一次年度红利分配的原则。即年度红利是按复利方式分配的。 严格遵循保监会《分红保险管理暂行办法》的规定，将不低于当年全部可分配赢余的70%以年度红利分配给保单持有人。 常见红利分配方式 现金领取 累计生息 抵交保费 购买交清保险 增加保额：我公司采用的方式 终了红利 概念：当合同期满或者发生被保险人身故（全残）给付、退保、减保、减额交清等情况时，公司将每一合同项下可能存在的未分配赢余相应部分，按不低于70%的比例以终了红利的形式分配。 银行存款--包括活期存款、定期存款及协议存款，安全性与流动性高。 债券--指各种国债、金融债券及AA+以上级的中央企业债券，流动性与安全性高。保险公司可以进入银行间同业拆借市场进行债券现券交易及回购交易。 证券投资基金--指目前在证券交易所上市交易的各种证券投资基金，流动性强，收益性高。保险公司可参与证券投资基金一级市场配售，进行证券投资基金二级市场交易。 国务院规定的其它资金运用形式 分红产品的管理措施 单独立账、单独管理、单独评估、单独核算，与公司其他资产分开管理。 每年将聘请符合资格的会计师事务所对本分红保险产品财务报告进行审计，并向中国保监会上报财务报告与业务报告。 在每一会计年度至少向保单持有人寄送一次分红业绩报告。（用非专业性语言说明：投资收益状况、费用分摊和支出方法、本年度盈余和可分配盈余；保单持有人应获红利金额；红利计算基础和计算方法等） 财务与资金管理 每年3月1日前向中国保监会报送分红保险专题财务报告，包括资产负债表、利润表、收入分配和费用分摊