[财会考试]2012年浙江会计从业之电算化-于海洋基础班-第九讲.docVIP

二、审核凭证 只有经过审核的记账凭证才允许记账。凭证输入、审核不能为同一个人。审核人不能直接修改会计凭证。 三、记账 注意问题： 1.记账过程一旦断电或因其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复以前状态”恢复数据，然后用户再重新记账。 2.如果用户发现某一步设置错误，可通过单击“上一步”返回后进行修改。 3.在记账过程中，不得中断退出。 4.在第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，系统不允许记账。 5.所选范围内的凭证如有不平衡凭证，系统将列出错误凭证，并重选记账范围。 6.所选范围内的凭证如有未审核凭证时，系统提示是否只记已审核凭证或重选记账范围。 四、账簿查询 1.总账查询 2.科目发生额及余额输出 3.明细账查询 4.日记账的查询及打印 五、期末业务处理 （一）对账 （二）月末结账 在会计期末，对指定月份进行结账。 1.上月未结账，则本月不能结账。 2.上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、审核凭证。 3.如果本月有尚未记账的凭证，则不允许结账。 4.结账后，不能再输入当月的记账凭证。 5.结账只能由有结账权限的人进行。 6.账账核对不符，不能结账。 第四节 编制会计报表 一、报表处理系统概述 　　会计报表第一次使用时，也存在报表初始化的问题。所谓报表初始化，就是新建报表，定义报表格式，设置报表参数，定义报表取数公式和定义表内及表间的勾稽关系。 完成报表初始化后，报表的日常使用主要有：报表编制、报表汇总、报表查询和报表打印。 （一）会计报表的数据处理流程 报表格式设计、报表数据处理、报表输出三大步骤。 （1）报表格式设计 （2）报表公式定义 （3）报表数据处理 （4）输出报表 二、报表格式设计 创建报表文件、定义报表尺寸、制作报表表头和表尾、设置单元属性和格式、输入表体固定内容、编辑输入报表取数和运算公式并保存报表格式文件等。 三、定义报表格式 四、定义计算公式 报表数据来源： （1）基本原始数据，手工输入，如关键字； （2）小计、合计数通过建立单元公式自动计算； （3）从其他报表获取的数据，建立表与表之间的数据连接公式获取； （4）从账簿中获取的数据，可通过建立账务取数和函数公式获取。 定义计算公式的方法： 1.直接输入公式 2.交互式输入公式 五、报表的生成 1.设置报表与账簿之间的对应关系 2.输入关键字 3.重新计算报表 4.审核报表 六、报表输出 第五节 其他会计核算软件功能模块的操作 　　一、应收/应付账款核算模块的基本操作 　　（一）应收/应付核算系统概述 往来款项，账龄分析、周转分析、欠款分析、坏账分析、回款情况分析等。 （二）应收/应付系统的初始化设置 1.往来单位档案设置 2.收付结算设置，包括收款/付款条件定义，结算方式和开户银行设置。 3.其他基础设置 二、日常业务处理 1.收款、付款单据的输入 2.收款、付款单据的处理 3.应收/应付账款核销 4.票据管理 （1）票据结算 （2）转账处理 （3）坏账处理 （4）制单处理 5.应收/应付账款账龄分析 6.期末结账 7.应收/应付账款查询 8.其他处理 二、工资核算系统 （一）概述 （二）特点 （三）工资核算系统的初始设置 1.建立工资账套 2.工资项目设置 3.职员档案设置 4.银行名称及账号的设置 5.工资计算公式定义 （四）工资核算系统的业务处理 1.工资变动处理 2.工资变动数据输入 3.扣缴所得税 4.工资分配 5.分钱清单与银行代发 6.月末处理与查询输出 三、固定资产核算系统 （一）概述 （二）特点 　　 （三）固定资产管理系统初始设置 1.固定资产编码设置 2.固定资产使用部门设置 3.固定资产折旧率和残值设置 4.固定资产折旧分配和转账关系定义 　　（四）固定资产管理系统日常业务处理 1.固定资产变动输入 2.计提折旧 3.固定资产折旧分配和转账 4.固定资产账簿查询 / 大家论坛-会计从业论坛-免费的学习考试坛