[财务管理]湖南农村信用社汇兑汇票结算管理制度.docVIP

目 录 湖南省农村信用社核心业务系统汇兑业务管理办法（讨论稿） 3 第一章　总则 3 第二章　业务管理 4 第三章　安全管理 5 第四章　纪律和责任 5 第五章　附则 7 湖南省农村信用社核心业务系统汇兑业务处理手续（讨论稿） 8 第一章 基本规定 8 第二章 会计科目及账户设置 8 第三章 往账业务 9 第四章 来账业务 11 第五章 退汇业务 14 第六章 汇兑业务撤销 14 第七章 资金清算 15 第八章 查询查复 15 湖南省农村信用社核心业务系统银行汇票业务管理办法(讨论稿) 17 第一章 总则 17 第二章 银行汇票的签发 19 第三章 银行汇票的解付 20 第四章 银行汇票的撤销 21 第五章 银行汇票的退票 22 第六章 银行汇票的挂失与解挂 22 第七章 查询和查复 23 第八章 银行汇票的收费 24 第九章 责任与义务 24 第十章 附则 25 湖南省农村信用社核心业务系统银行汇票业务处理手续（讨论稿） 26 第一章 基本规定 26 第二章 会计科目及账户设置 26 第三章 银行汇票签发 27 第四章 银行汇票解付 29 第五章 银行汇票撤销 35 第六章 银行汇票退票 35 第八章 银行汇票解挂 38 第九章 银行汇票业务撤销 39 第十章 银行汇票查询登记薄 39 湖南省农村信用社 核心业务系统汇兑业务管理办法（讨论稿） 第一章　总则 为规范湖南省农村信用社核心业务系统汇兑业务管理，确保汇兑业务高效、安全、稳定开展，加速资金周转,防范支付风险，依据中国人民银行《支付结算办法》等相关法律法规，特制定本办法。 湖南省农村信用社结算中心(以下简称省结算中心)是农信银支付清算系统的直接参与者,农村信用社(含农村合作银行,农村商业银行，以下简称行社)是农信银支付清算系统的间接参与者,适用本办法。 汇兑业务是参与者受理客户委托，将款项通过农信银支付清算系统及时汇划异地收款人的行为。 汇兑业务逐笔实时处理业务，省结算中心与农信银资金清算中心全额清算资金，核心业务系统按清算关系日终清算各参与行社的汇差资金。 支付信息由纸凭证转换为电子信息，或电子信息转换为纸凭证，具有同等的支付效力。支付信息经过确认才产生支付效力。 支付信息由纸凭证转换为电子信息，电子信息产生支付效力，纸凭证失去支付效力；电子信息转换为纸凭证，纸凭证产生支付效力，电子信息失去支付效力。 各参与行社办理汇兑业务，应保证各级清算账户有足够的资金办理汇兑业务。 农信银支付清算系统运行工作日和系统运行时间由农信银资金清算中心统一规定，每个工作日的8:00—17：25为汇兑业务柜台处理时间，17：25业务截止，17：30日终处理。各参与行社应严格按规定时间办理业务。 农信银资金清算中心根据系统运行情况和业务需要可以调整系统运行工作日和运行时间。 第二章　业务管理 汇兑业务由发起行社发起，经农信银资金清算中心、收款清算行社，至收款行社止。 信用社将汇兑业务信息实时发送至农信银资金清算中心，农信银资金清算中心检查业务信息的合法性和清算账户可用额度，对通过检查的业务进行实时全额清算后，将已清算通知发送至发起行社，并将业务信息转发接收行社。如果省结算中心清算账户可用额度不足，则将该笔业务纳入日间排队。 各参与行社对已发送的汇兑业务需要撤销的，应通过农信银支付清算系统发送撤销请求。农信银资金清算中心未清算资金的，立即办理撤销；已清算资金的，不能撤销。 各参与行社对有疑问或发生差错的汇兑业务，应当使用查询查复格式报文，在当日至迟下一个法定工作日上午发出查询。各参与行社收到查询，应当在收到查询信息的当日至迟下一个法定工作日上午予以查复。 第三章　安全管理 各参与行社办理汇兑业务应执行严格的岗位权限控制，根据岗位设置分别授予相应操作权限，各岗位之间不得越权操作。核心业务系统中农信银汇兑业务操作员为对公录入员、对公复核员和综合柜员（换人复核）。 各参与行社办理汇兑业务人员须经过核心业务系统的学习和培训合格后才能上岗，未经培训人员不得上岗。更换操作员须报上级联社备案。 汇兑业务各种凭证、报表与存储业务数据的磁介质属于会计档案的组成部分，各参与行社应按《湖南省农村信用社会计档案管理办法》（湘信联办[2005]29号）规定的期限和要求妥善保管。 第四章　纪律和责任 各参与行社应当遵守本办法以及其他相关规定，加强内部控制管理，保证系统安全运行及