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* * 日常业务处理 填制凭证 修改凭证 查询凭证 日常业务处理 1 填制凭证 记账凭证一般包括两部分：一是凭证头部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等；二是凭证正文部分，包括摘要、科目、借贷方向和金额等。如果输入会计科目有辅助核算要求，则应输入辅助核算内容；如果一个科目同时兼有多种辅助核算，则同时要求输入各种辅助核算的有关内容。 (1)增加凭证 1 填制凭证 例7：1月9日，从银行提取现金20000元。(附单据1张，现金支票号：XJ23561).由会计张燕（编号：KJ2，密码：123456）填制记账凭证。 (1)增加凭证 举 例 操作步骤 步骤1：由“KJ2”注册进入“总账系统”。在“总账系统”窗口中，单 击【凭证】|【填制凭证】，打开“填制凭证”窗口。 步骤2：单击【增加】按钮(或按F5键)，增加一张新凭证。 步骤3：在“凭证类别”框中单击参照按钮选择“付款凭证”选项，修 改或选择制单日期“2008.01.09”，输入附单据数“1”。 1.凭证类别为初始设置时已定义的凭证类别代码或名称。 2.采用自动编号时，计算机自动按月按类别连续进行编号。 3.采用序时控制时，凭证日期应大于或等于启用日期，但不能超过机内系统日期。 4.在“附单据数”处可以按Enter键通过，也可以输入单据数量。 5.凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。 提 示 操作步骤 步骤4：输入摘要“提取现金”，输入库存现金科目的编码“1001”或 单击参照按钮选择 “1001库存现金”科目。 步骤5：输入借方金额“20000”，按Enter键，继续输入下一行。 1.正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。新增分录完成后，按回车键，系统将摘要自动复制到下一分录行。 2.科目编码必须是末级的科目编码。 3.金额不能为“零”，红字以“－”号表示。 提 示 操作步骤 步骤6：输入编码“1002”， 或单击参照按钮选择 “1002银行存款” 科目，按Enter键。系统打开“辅助项”对话框。 步骤6 步骤7：输入结算方式“1”或单击参照按钮选择“1 现金结算”。输入 票号“XJ23561”。 步骤8：单击【确认】按钮，返回。 操作步骤 步骤9：输入贷方余额“20000”后，单击“保存”按钮，系统显示一张 完整的凭证。 步骤9 操作步骤 1.当选择支票控制，即该结算方式被设为支票管理时，银行账辅助信息不能为空，而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。 2.输入的结算方式、票号和发生日期将在进行银行对账时使用。 3.若当前分录的金额为其他所有分录的借贷方差额，则在金额处按“=”键即可。 提 示 1 填制凭证 例8：1月10日发生如下六笔业务。 (1)增加凭证 举 例 ● 市场部钱娟预借差旅费3000元(单据共计1张)。 ● 收到汇源公司转账支票(NO.123496)，偿还前欠货款280800元。 ● 以转账支票(N0.5506)购买小型设备一台，价款共计26000元。 ● 以转账支票(N0.5507)支付市场部办公费1890元。 ● 以现金支付市场部办公费60元。 ● 贺鹏(市场部)出差返回报销差旅费1609元(无借款)，以现金支付。 操作步骤 步骤1：在“填制凭证”窗口中，单击【增加】按钮(或按F5键)，增 加一张新凭证。 第1笔业务： 步骤2：输入或选择凭证类别“付款凭证”、制单日期“2008.01.10”、 附单据数“1”。 步骤3：输入摘要“预借差旅费”、科目名称“1221其他应收款”， 系 统打开“辅助项”对话框。 操作步骤 步骤4：单击“部门”栏参照按钮，选择“市场部”，单击“个人”栏 参照按钮选择“钱娟”。 第1笔业务： 步骤4 操作步骤 步骤5：单击【确认】按钮。 第1笔业务： 步骤6：输入借方金额“3000”，单击Enter键。 步骤7：在第二行科目名称栏输入编码“1001”， 或单击参照按钮选择 “1001 库存现金”科目， 输入贷方金额“3000”(或按“=” 键)。单击【保存】按钮，系统显示一张完整的凭证。 操作步骤 步骤1：单击【增加】按钮(或按F5键)，增加一张新凭证。 第2笔业务： 步骤2：输入或选择凭证类别“收款凭证”、制单日期“2008.01.10”。 操作步骤