浅析商业银行信贷业务风险与防范.doc

浅析商业银行信贷业务风险与防范 舒飞燕贾泽丽 江西科技师范大学经济管理学院 风险管理能力的高低是银行核心竞争力的体现，对于商业银行而言，管理能力 的高低，与自身的生死存亡有着最为直接的关系。在金融市场强烈波动的影响下, 空前的信用风险正席卷各国金融机构。因此，各国金融机构和监管部门将借贷风 险列为主要防范与控制对象。通过对我国商业银行信贷业务进行探析研宂，进一 步完善商业银行信贷风险管理的防范对策，从而改善我国商业银行信贷风险评 估和预警体系。 关键词： 商业银行;信贷风险;问题;防范; 舒飞燕（1985—），女，江西科技师范大学经济管理学院会计学在职 研宄生，研宄方向为会计学。（江西南昌330038） 一、背景与问题 长久以来，金融机构及监督管理部门风险防范与控制的焦点与核心便是信贷风 险。随着现代金融业的快速发展以及金融产品的深化和创新，操作风险形式也变 得多种多样，再加上国内商业银行的操作风险事件发生频率较高，作案手法也 H益复杂专业，这给银行带来巨大损失，将银行操作风险防范与管理的举措提 上日程。改革开放以来，市场经济进一步深入发展，我国商业银行迅速壮大，其 快速发展的背后，信贷资产质量却不容乐观，成为影响我国金融业与国民经济 平稳运行的隐患。因此，深入认识和分析商业银行的信贷风险，并以此为基础， 把防范工作做好是重中之重。 二、商业银行信贷业务风险的相关概述 （一）信贷业务的内涵分析 未来一定期间内，企业融资的主耍手段仍然是银行信贷。客观来讲，要想适应激 烈的市场竞争，现代商业银行就需要转变自身增长方式和经营模式。纯粹靠存贷 的利差收入作为利润主要渠道的传统经营模式，已经很难适应当今金融市场的 发展。因此，要客观精确地判断商业银行的信贷地位，就必须从中国经济发展水 平出发，并根据金融市场的发展现状进行分析才能得出结论。回顾金融发展的历 史，无论是金融中介和市场，还是间接、直接融资之间，存在的替代关系不明显, 反而属于一种相辅相成的动态发展过程。根据博迪、默顿的观点，金融工具和衍 生工具在金融自由化的发展下将进一步多样化，基金投资工具和市场也将随之 迅速增长、扩大。这不仅仅推动了金融机构的发展以及功能的改变，而且导致传 统商业银行业务逐渐萎缩，竞争力也由此下降。随着IT技术的推广，证券设计 的日益完善，越来越多的金融机构将从不透明转变为透明，金融中介正在过渡， 往金融市场方向发展，金融屮介终将被规范化的金融市场所取代，而作为信用 中介的商业银行，在这种发展趋势下的间接融资功能也将逐渐退化。网络将替代 机构，基金将替代存款。要想金融市场真正取代金融中介，需要同时具备五个前 提:一是货币发挥的所有职能被基金取代;二是向所有企业及居民开放市场筹资 和融资业务;三是资本储蓄取代所冇的社会储蓄；四是所有的基金都对外开放;五 是所有的经济主体都被网络所覆盖，包括其金融消费习惯。但A前看來，即使是 四方发达国家的金融市场，也未能达到这种程度。因此，对于发展中国家来说， 想要取代银行信贷的中介功能十分困难。 信贷业务风险有狭义和广义之分，本文所述的信贷业务风险是狭义的，即不确 定的贷款损失风险。现实经济环境屮广泛存在着不确定性因素，由此造成了银行 信贷的风险。具体地说，信贷业务风险是指在业务经营管理的过程中，多种不确 定因素严重影响了银行信贷资金回收的及时性及周转的灵活性，进而造成了不 良贷款的现象。信贷资金发生损失，是信贷业务风险发生的最直观的表现。信贷 业务风险特点主要有客观性、可控性、内外相关性。 （三）银行信贷业务风险管理的必要性 银行的经营目的是实现利润的最大化，与其经营目标相悖的是经营的高风险。信 贷资产经营作为商业银行最重耍的经营活动，会受到经营风险的困扰。环境风 险、交付风险，对其造成了威胁。商业银行资产负债结构上的特点也造就了其风 险的特殊性。各家银行对信贷风险管理的方法都奋一套属于自己的思维方式和4 惯，这些习惯做法决定丫一家银行的贷款质量和信贷风险管理的能力。但是，由 于历史、传统习惯及对风险的重视程度等诸多原因，在我国的商业银行中普遍存 在着“重贷轻管”的片面化思想。同时，信贷风险管理科学性和理论性的缺乏使 得信贷资产质量雪上加霜，成为银行盈利的“绊脚石”。所以，树立科学的信贷 风险的管理思想，健全信贷风险管理机制，对促进我国现代银行制度的改进和 完善意义深远。  资产质量的恶化，不良贷款率较高近儿年来，根据中W银监会统计的数据，虽然商业银行的不良资产率看似在逐 渐下降，但其实是资产规模扩张的作用。若短期内资产质量得不到改善，将会使 不良资产的累积程度不断加深。这不但会使国冇商业银行在与外资银行的市场竞 争屮处于劣势地位，还会危及我国金融业，甚至对实现国民经济可持续发展目 标施加重重压力。 风险管理机制