[计算机软件及应用]U8V101产品培训—固定资产顾问.pptVIP

固定资产管理 用友软件股份有限公司 U8产品管理部 2018年2月15日 课程提纲 产品概述 产品综述 应用角色 接口说明 业务介绍 日常业务 固定资产采购 固定资产增值税 资产条码管理 对事业单位资产管理支持 1.1产品综述--应用框架 1.2应用角色 角色（或岗位） 岗位职责 应用系统功能 固定资产主管会计 1.按照财务制度规定，正确划分固定资产与低值易耗品的界限。会同有关部门制定固定资产目录，分类方法，使用年限，加强固定资产管理，正确进行固定资产核算。 2.对购置、调入、出售、封存、清理、报废的固定资产，要办理会计手续，进行明细核算，要按期编报固定资产增减变动情况的会计报表。 3.参与固定资产清查盘点，发现盘盈、盘亏和毁损等情况要查明原因，明确责任，按规定的审批程序办理报批手续，根据批准文件进行账务处理。 4.按照公司财务管理制度规定的折旧率，按月正确计算和提取固定资产折旧。 固定资产选项、基础设置等 固定资产管理员 1.熟悉、掌握并贯彻执行有关固定资产管理的法律、法规和制度 掌握本单位（部门）固定资产的存量及增减变动情况； 2.参与本单位（部门）新增资产的实物和技术验收工作； 3.负责本单位（部门）资产的帐、卡、物的管理，按使（领）用人 建立固定资产卡片，监督使（领）用人按要求使用、检修、养护资 产并做好使用情况和检修保养情况记录，确保资产的寿命和使用效 率； 4.对本单位（部门）的固定资产进行清查、登记、统计、汇总及日 常监督检查工作，做到帐帐、帐卡、帐物相符； 5.对超过使用期限、无使用价值或其他特殊原因需处置的资产，应 及时告知本单位（部门）资产负责人，提出资产处置申请，按规定 程序办理资产处置手续，资产变价收入及报损、报废资产的残值收 入应及时上交财务； 6.负责做好本单位（部门）资产档案的收集、整理和管理工作； 卡片录入管理、计提折旧、资产变动、资产盘点等 1.3 接口说明 日常业务 固定资产采购 固定资产增值税 资产条码管理 对事业单位资产管理支持 二、固定资产业务介绍 课程提纲 2.1固定资产系统日常业务 资产购置 资产减少 资产变动 资产评估 资产盘点 资产折旧 2.1.1 资产购置 –– 资产增加 支持不同类别资产不同卡片式样 资产卡片支持多使用部门管理 可以灵活设置卡片原值是否包含税款，满足新税法关于固定资产进项税管理要求 资产卡片支持附属设备管理 资产卡片支持记录维修保养情况。可以录入资产的日常维修记录，跟踪资产使用情况。 支持资产条码打印、标签打印 2.1.1资产购置 –– 资产建卡 2.1.1资产购置 –– 卡片建卡 2.1.1 卡片拆分 计提折旧后才可以进行卡片拆分。 当月录入的新增资产不允许进行卡片拆分；只可对当月录入的原始卡片进行拆分。 当月做过金额变动的变动单或者资产评估的卡片不能进行拆分。 已减少的卡片不允许进行卡片拆分。 一张卡片当月只能拆分一次。 2.1.1卡片拆分 –– 拆分查询 2.1.1卡片拆分 ––报表查询 2.1固定资产系统日常业务 资产购置 资产减少 资产变动 资产评估 资产盘点 资产折旧 2.1.2 资产减少 每张资产卡片只能做整体减少 资产卡片中资产部分报废/出售/盘亏时，可进行卡片拆分 盘亏资产做资产减少处理 2.1固定资产系统日常业务 资产购置 资产减少 资产变动 资产评估 资产盘点 资产折旧 2.1.3资产变动 卡片信息： 资产类别 使用部门 位置调整 财务信息调整： 原值调整 累计折旧 残值率、残值调整 使用年限调整 折旧方法调整 工作总量调整 使用状况的调整 增值税调整 2.1.3 资产变动 部门转移：包括多部使用时分配比率变更、使用部门的增减 支持批量变更 2.1.3. 资产减值准备 支持设置减值准备是否可转回 支持期初减值准备 支持减值准备计提、转回 2.1固定资产系统日常业务 资产购置 资产减少 资产变动 资产评估 资产盘点 资产折旧 2.1.4资产评估 资产评估主要完成的功能是： 将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统。 根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。 资产评估业务 提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率资产类别。 评估注意事项 原值-净值=累计折旧＞=0 净值=净残值率*原值： 工作总量=累计工作量 2.1.4. 资产评估 只有当月制作的评估单才可以删除 2.1固定资产系统日常业务 资产购置 资产减少 资产变动 资产评估 资产盘点 资产折旧 2.1.5资产盘点 通过固定资产盘点操作，生成盘点结果清单。 生成盘点单 选择盘点范围。 选择要输入项目及要核对项目。 录入实际盘点信息。 生成盘点结果清单 将录入盘点单的实际数据和所选核对项目盘点