上海居民企业所得税汇算清缴客户端操作要点-上海国家税务局.DOC

《2011年度上海市居民企业所得税汇算清缴客户端》操作要点 一、.2012年4月5日的《2011年度企业所得税汇算清缴客户端》升级说明 本次升级是在2012年1月11日版本的基础增加了以下7张补充情况表： （1）本市总机构所属外省市分支机构就地预缴企业所得税情况表（本市跨地区经营汇总纳税总机构填报） （2）本市建筑企业直接管理的跨地区经营项目部就地预缴企业所得税情况表（本市跨地区发生建筑劳务的总机构填报） （3）高新技术产品（服务）收入情况表（高新技术企业填报） （4）高新技术企业研究开发费比例计算表（高新技术企业填报） （5）高新技术企业企业年度研究开发费用结构明细表（高新技术企业填报） （6）软件企业年检有关指标情况表（查账征收企业填报） （7）技术先进型服务业务收入总额、离岸服务外包业务收入总额占本企业当年收入总额比例情况表（先进技术型服务企业填报） 纳税人为跨地区经营汇总纳税企业（包括跨地区发生建筑劳务的总机构）、高新技术企业、软件企业、技术先进型服务企业的，应在《纳税人基本信息（查账征收企业）》（该界面左下角）中按照实际情况选择“特定类型企业项目”（见图一），方可填报上述各类补充情况表。 （图一） 《2011年度上海市企业所得税汇算清缴客户端》升级后，电子申报系统不再接收旧版客户端。对于纳税人已经使用2012年1月份版本客户端填报数据的，可另行下载新版客户端，通过内置的“原表导入”功能将老版本数据导入到新版本客户端中即可完成电子申报。 二、版本问题 每年的《上海市居民企业汇算清缴客户端》都会进行升级，版本号也会随之改变，但都不会影响客户端使用。只要通过客户端中的“原表导入”的功能使用，就能将低版本的客户端导入到高版本客户端中。只能导入上海税务网站当年发布的客户端，否则，会出现如下对话框： （图二） 点击“确定”，返回客户端主界面。 三、客户端的打开 从上海税务网站下载《2011年度上海市企业所得税汇算清缴客户端》后，双击《2011年度上海市企业所得税汇算清缴客户端》图标。 1.若使用的计算机是Microsoft Office 2003版本，出现如下对话框： （图三） 若点击“禁用宏”按钮，会出现如下画面： （图四） 需要关闭Excel文档，重新打开《2011年度上海市企业所得税汇算清缴客户端》，显示图二对话框时，点击“启用宏”按钮，可打开《2011年度上海市企业所得税汇算清缴客户端》的主界面（图四），选择企业所得税征收方式，即可进入报表输入界面。【注：在主界面增加了“保存”按钮】 （图五） 2.若使用的计算机是Microsoft Office 2007版本，打开后显示如下页面： （图六） 选择“选项”按钮，出现“安全选项”对话框，选择“启用此内容”，如下图所示： （图七） 然后按“确定”，即可正常使用，如下图所示： （图八） 四、客户端“原表导入”功能 为了解决纳税人需要重复输入报表的需求，今年的客户端增加了“原表导入”功能，该功能可以将原版本（2012年1月10日发布）的客户端的数据导入到新的同一版本的客户端中。 打开客户端，点击“原表导入”，出现如下对话框： （图九） 点击“是”，数据成功导入，出现如下对话框： （图十） 对于核定征收企业，若需要通过原表导入功能完成数据输入的，打开客户端后，首先选择企业所得税征收方式，然后再进行客户端数据导入。 （图十一） 五、保存 完成数据填写后，点击首页的“保存”按钮，，显示如下对话框： （图十二） 选择“是”，则保存对表格的改动，“否”则不作保存。 六、客户端校验 1.完成客户端数据输入或数据导入后，返回客户端主界面，点击“校验”按钮，输入数据正确，通过全部校验，显示如下对话框： （图十三） 保存通过校验的客户端，即可进行企业所得税年度纳税申报。 2.对校验未通过的，客户端显示如下对话框： （图十四） 按照所提示的出错信息，进入相应的表格进行核对、修改，直至通过全部的校验。 点击“打印”按钮，可打印全部的出错信息。 点击“返回首页”按钮，返回至《2011年度上海市企业所得税汇算清缴客户端》主界面。 七、其他问题 1.企业研发费加计扣除事宜告知书 对于查账征收企业，需进入《企业研发费加计扣除事宜告知书》和《企业研发费加计扣除事宜告知书回执》页面。 《企业研发费加计扣除事宜告知书》页面如下： （图十五） 点击“返回”，返回至客户端主界面；点击“进入下一页”，进入《企业研发费加计扣除事宜告知书》页面： （图十六） 打印回执，填写相关内容、盖章与纸质《企业所得税年度纳税申报表》一并报送主管税务机关。 点击“进入下一页”，进入《企业所得税年度纳税申报表（A类）》输入界面，完成数据的输入。 （图十七） 2.客户端数据输入 （1）所有的数据必须逐个以半角格式手工输入，也不得使用复制+粘贴