广州广电运通金融电子股份有限公司对外提供财务资助管理制度.PDF

广州广电运通金融电子股份有限公司 广州广电运通金融电子股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范广州广电运通金融电子股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供 财务资助行为，防范财务风险，确保公司经营稳健，根据《证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引》的相关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及全资、控股子公司有偿或者无 偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外： （一）提供财务资助属于公司的主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过50%的控股子公司。 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本制度执行。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平等、自 愿的原则，且接受财务资助对象或其他第三方（该第三方不包括公司控股子公司）应就 财务资助事项向公司提供充分担保。 第二章 对外财务资助的审批权限及审批程序 第四条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议。 第五条 公司不得为公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其 控股子公司等关联人提供财务资助。 第六条 公司为其持股比例不超过50%的控股子公司、参股公司提供资金等财务资 助的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务 资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财 务资助的，应当说明原因并披露公司要求该其他股东采取的反担保等措施。 第七条 公司为其控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，且该控股子公司、 参股公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股股东、实际控制人及其关联人的，该 关联股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东未能以同等条件或者 第 1 页 共 5 页 广州广电运通金融电子股份有限公司 出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的，公司应当将上述对外财务资 助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关系的股东应当回避表决。 第八条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经出席董事会的三分之二以上 的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时，应直接提交 股东大会审议。 第九条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如适用）应 对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风险等发表独立意见。 第十条 公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须经董事会审议通过后再提 交股东大会审议： （一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70% ； （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过公司最近 一期经审计净资产10%； （三）深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。 第十一条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等相关方签署协议，约定资助 对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。 财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或者追加提供 财务资助。 第十二条 公司在以下期间，不得对外提供财务资助： （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后的十二个月内； （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款后的十二个月内。 第十三条 公司对外提供财务资助时，应当在公告中承诺在此项对外提供财务资助 后的十二个月内，除已经收回对外提供财务资助外，不使用闲置募集资金暂时补充流动 资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资 金或者归还银行贷款。