公司治理运作情形及其与上上柜公司治理实务守则差异情形-Nanya.PDFVIP

公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 運作情形 與上市上櫃公司治 評估項目 理實務守則差異情 是 否 摘要說明 形及原因 一、公司是否依據上市  本公司經103年11月 10日董事會決議通過 符合「上市上櫃公司 上櫃公司治理實務 訂定 「公司治理守則」，並於證券主管機關指定治理實務守則」第 守則訂定並揭露公 之資訊申報網站揭露。 1~2條規定。 司治理實務守則？ 內容依本公司實務 略為修正，惟與守則 之精神一致。 二、公司股權結構及股 東權益 (一)公司是否訂定內部  本公司訂有處理股東事務之內部作業程序 符合「上市上櫃公司 作業程序處理股東 並設置發言人隨時接受股東建言或說明疑慮 治理實務守則」第 13 建議 、疑義、糾紛 外，另有總經理室各機能組幕僚人員全力支 條規定。 及訴訟事宜，並依 援，對股東的建言或疑慮深入了解並檢討後， 程序實施？ 提出讓股東滿意的口頭或書面答覆。 (二)公司是否掌握實際  本公司對持股5 ％以上股東及擔任董監 符合「上市上櫃公司 控制公司之主要股 事、經理人持股有增減或抵押變動情形，均隨 治理實務 守則」第19 東及主要股東之最 時注意掌握。董監事、經理人及持股 10％以上 條規定。 終控制者名單？ 股東部份，每月均依規定輸入證券主管機關指 定之資訊申報網站公開揭露。 (三)公司是否建立、執  本公司與關係企業均實施利潤中心管理， 符合「上市上櫃公司 行與關係企業間之 各公司人員及財產管理權責均明確劃分，並無 治理實務守則」第 風險控管及防火牆 非常規交易情事 。 14~17條規定。 機制？ 本公司與關係企業之資金借貸係依市場利 率行情加碼計息，每年依業務往來需要重新評 估設定貸與金額。對 其他公司之背書保證亦訂 有保證範圍及額度限制。 對往來銀行、客戶及供應商，整體企 業作 綜合風險考量，並可透過電腦查核各公司對同 一客戶之授信及停止對同一供應商之付款，以 降低損失。 本公司與關係企業間之關係人交易管理、 背書保證、資金貸與等皆訂有辦法加以控管， 另依金管會「公開發行公司建立內部控制制度 處理準則」，訂有「對子公司之監督與管理」作 業，落實對子公