河北金牛能源股份有限公司控股子公司管理制度-冀中能源股份有限公司.PDF

河北金牛能源股份有限公司控股子公司管理制度 河北金牛能源股份有限公司控股子公司管理制度 河河北北金金牛牛能能源源股股份份有有限限公公司司控控股股子子公公司司管管理理制制度度 第一章 总 则 第一章 总 则 第第一一章章 总总 则则 第一条 为加强河北金牛能源股份有限公司（以下简称 上市公司、母公司）对子公司的管理，维护上市公司整体形 象和投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简 称《公司法》)、《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简 称《上市规则》)、《 深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、 《河北金牛能源股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》) 等法律、法规和规章，特制定本制度。 第二条 本制度所称母公司系指河北金牛能源股份有限 公司(不含子公司)；子公司系指河北金牛能源股份有限公司 投资控股或实质控股的公司。上市公司系指河北金牛能源股 份有限公司(含所属子公司)。 第三条 加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制机 制，对上市公司的组织、资源、资产、投资等和上市公司的 运作进行风险控制，提高上市公司整体运作效率和抗风险能 力。 第四条 母公司依据对子公司资产控制和上市公司规范 运作要求，行使对子公司的重大事项管理。同时，负有对子 公司指导、监督和相关服务的义务。 1 第五条 子公司在上市公司总体方针目标框架下，独立 经营和自主管理，合法有效地运作企业法人财产。同时，应 当执行母公司对子公司的各项制度规定。 第二章 股权管理 第二章 股权管理 第第二二章章 股股权权管管理理 第六条 子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的 规定，建立健全法人治理结构和运作制度。建立起相应的经 营计划、风险管理程序。 第七条 子公司应当加强自律性管理，并自觉接受母公 司工作检查与监督，对母公司董事会、监事会提出的质询， 应当如实反映情况和说明原因。 第八条 子公司每年应当至少召开一次股东会会议和两 次董事会会议、两次监事会会议，股东会会议、董事会会议 和监事会会议应当有会议记录和会议决议，且须由到会股 东、董事或监事签字。子公司的董事会、监事会、股东会的 决议应在作出2日内报母公司证券部。 第九条 子公司对改制改组、收购兼并、投资融资、资 产处置、收益分配等重大事项，需按《上市规则》、《公司章 程》及上市公司有关规定的程序和权限进行，并须事先报告 母公司董事会。 第十条 子公司应当及时、完整、准确地向母公司提供 2 有关公司经营业绩、财务状况和经营前景等信息，以便母公 司董事会进行科学决策和监督协调。 第三章 财务管理 第三章 财务管理 第第三三章章 财财务务管管理理 第十一条 子公司财务管理的基本任务是：贯彻执行国 家的财政，税收政策，根据国家法律、法规及其他有关规定 ， 结合本公司的具体情况制定会计核算和财务管理的各项规 章制度，确保会计资料的合法、真实和完整；合理筹集和使 用资金，有效控制经营风险，提高资金的使用效率和效益； 有效利用公司的各项资产，加强成本控制管理，保证公司资 产保值增值和持续经营。 第十二条 子公司应根据本公司生产经营特点和管理要 求，按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定 开展日常会计核算工作。 第十三条 子公司下述会计事项按照母公司的会计政策 执行： （一）母公司按照会计制度的有关规定，遵循谨慎、有 效防范和化解风险的原则，制订并经董事会批准实施的关于 计提各项资产减值准备和损失准备的内部控制制度，子公司 应按规定执行，并在会计报表中予以如实反映。 （二）子公司日常会计核