银行关于贸易类有限公司考察要点.docVIP

贸易类公司考察要点 在我们日常业务办理中，经常会遇到贸易公司类客户，在实际考察过程中，会遇到许多较为零散和难以计算考察的方面。在此，我总结了一下几点与大家一起分享。 首先是成本计算。贸易类客户简单分为两类：一种是贸易+生产类，即自己既有生产工厂，又有贸易部分；另一中就是单纯贸易类公司。现在我们接触的客户绝大多数以第二种为主。这种单纯贸易类型的公司实际成本主要是员工工资和公司所在地租金等。 实际统计来讲，人工费用可以通过工资表来统计，水电费、网络费用等较少，可以根据公司实际规模，取大约数即可。 其次是销售额的取值。一般来说客户本身自己有记账，最简单直观的方式就是跟客户要账本，这样可以统计汇总销售额。另一方面，为了交叉检验并核实账本的真实性，可以通过以下两个方式：一是外币银行流水统计，顾名思义就是统计客户收款账号的进账流水。贸易结算基本是美元结算，从流水可以看出计算货币单位和进账金额等，所有外币进账额基本可确定一段时间内销售额；二是外币发票或者退税单据等，通过单据金额汇总，对比账本等交叉检验。 在此，我曾经通过贸易公司货代来检验客户销售额的真实性。简单来说就是通过客户，取得其发货货代电话，从货代方咨询客户的出货量，例如几个柜，大柜小柜等，每个柜能容纳的货量基本是一定的，通过单柜出货量*出货柜数*单品价格即可大体得出销售额。 利润率的确定。一般来说纯贸易类公司因为没有实体经营，利润率一般维持在5%左右。目前国际贸易行情一般，网络询价平台较多，利润率很难突破10%。通过确定销售额，以3%-5%的利润率可倒推出成本。 考察贸易类公司需要注意的方面，我认为主要是： 贸易类公司需要产品垫资的较少，因而企业和法人的负债情况要核实，负债过高要谨慎。 确定公司的实际控制人。贸易类公司经营成本较低，可随时搬迁，可以通过经营地租赁合同或者经营地房产证明等文件来确定实际经营人，必要时可以通过物业管理方来咨询。 辨别银行流水的真实性。对比银行流水的实际销售额，防止客户用自己账户替别人收款，而本身无实际经营。 资产积累。通过销售额和利润率等可粗略计算客户的盈利情况，了解客户的经营年限，通过每年盈利金额乘以经营年限可大体算出客户经营以来的总盈利，对比资产情况，核实是否属实。 以上是我对贸易类客户考察过程中，应该注意的项目做个人总结，希望大家多多批评指正，交流进步。