丝光仙子资产负债表.PPT

3．报表表头表尾设计 通用软件对报表的表头表尾有两种常用的处理方式，一种方式是将表头表尾内容与表格主体内容合为一个整体处理（如用友软件），这种处理方法让用户能比较清晰地看到报表的整体效果；另一种方式是单独设置报表的表头表尾内容（如金蝶软件），并为表头表尾设计提供专门的函数，这种处理方式有助于对表头表尾内容进行精确的定义，有利于完成具有复杂结构与内容的报表的设计。 进程2 报表单元格式设置 （1）关键字的作用。关键字实质上是一个计算机的取值函数，具体内容为年、季、月、日、单位名称等表头可变指标。已设置的关键字能自动取值并填列在指定位置。 （2）关键字的种类。关键字有系统默认和用户自定义两种类型，系统提供的关键字有单位名称、单位编号、年、季、月、日6项。利用系统提供的关键字基本能满足编制常见会计报表需要。 （3）位置调整。当在一个单元格中设置多个关键字时，所设置的关键字会重叠在一起。此时可通过软件提供的“偏移”命令对关键字的位置进行准确的定义。 （4）显示形式。格式状态下所见到的关键字均显示为一连串红色的“×”号。 知识拓展：数据报表识别码——关键字 进程2 报表单元格式设置 （1）了解取数公式的原理，掌握指标取数公式设置的方法。 （2）掌握报表指标稽核方法，了解审核公式的作用。 技 能 目 标 （1）能够利用向导方式设置报表指标取数公式。 （2）能够根据稽核规则设置报表指标审核公式。 知 识 目 标 任务二 报表公式设置 实践导引 1．直接录入取数公式 在UFO报表系统的资产负债表主界面，点击选择B7单元格（货币资金项的期末余额栏），单击菜单“数据——编辑公式——单元公式”，或者点击工具条的“fx”命令，打开定义公式对话框 进程3 报表取数公式设置 继续以同样方法录入资产负债表中所有项目指标的取数公式 进程3 报表取数公式设置 资产负债表中，指标项目数据来源有单一科目取数、多科目取数、本表计算、异表取数等多种情况，报表中典型项目指标“期末余额”栏的取数公式编辑如下： 交易性金融资产：QM(1101，月，，，，，) 应收账款：QM(1122，月，借，，，，)+QM(2203，月，借，，，，)-QM(1231，月，，，，，) 预付账款：QM(1123，月，借，，，，)+QM(2202，月，借，，，，) 存货：QM(1401，月，，，，，)+QM(1403，月，，，，，)+QM(1405，月，，，，，)+QM(1411，月，，，，，)+QM(5001，月，，，，，)-QM(1404，月，，，，，)-QM(1407，月，，，，，)-QM(1471，月，，，，，) 技能要领 进程3 报表取数公式设置 流动资产合计：ptotal(B7:B17) 持有至到期投资：QM(1501，月，，，，，)-QM(1502，月，，，，，)-B16 固定资产：QM(1601，月，，，，，)-QM(1602，月，，，，，)-QM(1603，月，，，，，) 无形资产：QM(1701，月，，，，，)-QM(1702，月，，，，，)-QM(1703，月，，，，，) 应付账款：QM(1123，月，贷，，，，)+QM(2202，月，贷，，，，) 预收账款：QM(1122，月，贷，，，，)+QM(2203，月，贷，，，，) 未分配利润：QM(4103，月，，，，，)-QM(4104，月，，，，，) 技能要领 进程3 报表取数公式设置 2．引导方式生成取数公式 在打开的资产负债表的格式状态，点击菜单命令“数据——编辑公式——单元公式”，或点击工具条的“fx”命令，系统弹出定义公式窗口 进程3 报表取数公式设置 在函数向导窗口函数名对话框，点击选择函数分类列表区的“用友账务函数”，点击选择函数名列表区的“期末（QM）”项。继续点击“下一步”，弹出用友账务函数录入窗口。在用友账务函数录入窗口 进程3 报表取数公式设置 （1）设置为默认取值的参数项（如会计年度、方向等），在生成的取数公式中通常是空缺的。 （2）格式状态下，双击显示为“公式单元”的单元格，可调出定义公式窗口，此时可对公式进行审核或修改。 技能要领 进程3 报表取数公式设置 知识概述 1．报表取数原理 报表指标数据的来源都是有规律的，为此，极大多数指标数据都可通过设置取数公式来实现自动取数。对于极少数确实无法用公式描述的指标数据，也可以通过手工录入的方法直接输入；对于报表内的小计、合计等项目，可以通过建立表内指标累计运算的方法获取。 报表取数公式是指为获取报表指标数据而设置的数据来源公式，也称为报表单元公式。其主要作用是从公式所描述的数据库文件中提取指定的数值，同时进行表达式所设定的运算。 对于从基本数据库提取特定数值这样一种数据关系的描述，在多数软件中称之为函数。账务取数函数是会计报表取数