01_(壹) 销货及收款循环(SA).docVIP

作業項目 作業程序及控制重點 依據資料 一、銷售預測作業 作業程序： 1.業務部參考以下情況，擬定年度銷售預測 (現有客戶歷史交易情況 (現有未出貨訂單 (客戶未來之需求 (市場展望(新客戶開發) (新產品之研發。 2.業務部擬定年度銷售預測後，送總經理室審核，並據以編製「年度 銷售預算表」。 3.業務部定期依客戶營運狀況，市場趨勢，研發情形及接單狀況，與年 度預算各月數做比較以利公司作生產，海外運籌體之調配。並落實銷售 預算追蹤及管理。 二、控制重點： 1.年度銷售預測是否經核准。 2.是否定期修正年度銷售預測。 年度銷售預測 年度銷售預算表 作業項目 作業程序及控制重點 依據資料 二、接單作業-內銷 作業程序： 1.因業務上需要，客戶擬採信用交易時，請參照「客戶徵信及信用額度核定 管理辦法」。 2.業務部接獲「客戶訂單」(或電話通知)時，須確認客戶名稱、料號、數量、單價及交期無誤後，進入「訂單管理系統」，輸入訂單資料(或電話記錄表)，列印出「接單通知單」或「預測令資料表」，經核決權限簽核後轉生管確認交期。 3.若為新客戶，須填寫客戶基本資料表及信用額度申請表，經核決權 限簽核後，方可接受訂單。 3.業務部接獲經生管確認之「接單通知單」或「預測令單資料表」後，簽認「客戶訂單」並將訂單傳真給客戶，「客戶訂單」與「接單通知單」或「預測令單資料表」自存。. 5.若訂單有修改，經權責主管核准，通知相關單位處理。 客戶訂單 接單通知單、預測令單資料表 客戶基本資料表 信用額度申請表 作業項目 作業程序及控制重點 依據資料 控制重點： 1.客戶徵信資料是否建立客戶基本檔案並填寫「客戶授信申請表」。 2.對於超出授信額度之客戶，是否遵照授信管理辦法辦理申請增加信用 額度。 3.訂單內容是否經核對。 4.訂單是否經權責主管簽核 5.訂單交期是否經確認。 6.修改訂單是否經權責主管簽核。 作業項目 作業程序及控制重點 依據資料 三、接單作業-外銷 一、作業程序： 1.業務人員接獲「客戶訂單」時，須確認客戶名稱料號、數量、單價、 　預計交期後，(經核決權限簽核後)，進入「出口貿易訂單管理系統」。 2.業務人員依據核決權限簽核過之「客戶訂單」時，進入「訂單管理系 統」主檔，輸入訂單資料、訂單編號、客戶代號、品名、料號、單價、 交期等，透過「訂單管理系統」，列印出「接單通知單」一式二份。 3.業務人員將「接單位通知單」一式二份轉給生管單位，以做為生產排程 之依據，生管單位確認品名、數量、交期、產品規格，經核決權限簽 核後，自存一聯「接單通知單」第一聯轉回業務單位。 4.業務人員接獲確定之「接單通知單」與「客戶訂單」，開立「PROFORMA INVOICE」給客戶，「訂單」、「接單通知單」與「PROFORMA INVOICE」自存。 1.PROFORMA INVOICE 2.接單通佑單 3.訂單 作業項目 作業程序及控制重點 依據資料 二、控制重點： 出貨單訂單品名、數量、單價是否相符。 貨運公司出貨相關事宜。 作業項目 作業程序及控制重點 依據資料 四、出貨作業-內銷 一、作業程序： 1.業務部依「出貨作業管理系統」，輸入客戶代號、訂單號碼、交期、數量、發票號碼，列印「出貨明細單」經核決權限簽核後，轉倉庫備貨。 2.倉庫出貨人員依「出貨明細單」確認品名、數量無誤後，通知業務出 貨。 3.司機提貨時，出貨明細單或客戶之收料單與貨品經警衛核對放行出貨， 交由客戶點收，簽回客戶聯後轉交業務部。 4.業務部收到客戶簽收聯後或與客戶電話確認貨已收到，連同發票送交財務部。進行收款作業。 二、控制重點: 1.出貨明細單與訂單品名，數量，單價是否相符. 2.出貨明細單是否經核准。 貨品是否經警衛核對出貨明細單後放行。 出貨明細單是否均經客戶簽回。(或電話確認) 1.訂單資料明細表 2.出貨明細單 發票 作業項目 作業程序及控制重點 依據資料 五、出貨作業-外銷 一、作業程序： 業務部依進入「出口貿易管理系統」，輸入客戶代 號、交期、數量、列印「出貨單-外銷」經核決權限簽核後轉倉庫備 貨，若為L/C付款，須依L/C上約定條款，確實核對並製作「P/L」 　 ,「INVOICE」傳真給報關行辦理出口事宜。 2.倉庫人員依「出貨單-外銷」確認品名，數量無誤後，通知業務出貨。 3.業務收到可出貨通知，即安排貨運公司提貨。 4.貨運公司提貨時要在物放行單簽認，並經警衛核對無誤，方可放行。 5.出貨後，業務依據報關行轉回的資料進行「出口押匯作業」。 二.控制重點: 1.出貨單-外銷與訂單料號，數量，單價是否相符. 2.出貨單-外銷是