东方锆业：关于公司前次募集资金使用情况的鉴证报告 2010-06-21.pdfVIP

关于广东东方锆业科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告 广会所专字[2010]第10004110018 号 广东东方锆业科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的广东东方锆业科技股份有限公司（以下简称“东方锆业”） 董事会出具的截至2010年3月31 日的前次募集资金使用情况报告。 一、管理层的责任 东方锆业管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监 会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》， 并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任及工作 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东方锆业董事会出具的上述报告 独立地提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号--历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实 施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程 中，我们进行了审慎调查，实施了包括实地观察、抽查会计记录等我们认为必要 的审核程序，并对所取得的材料做出了必要的职业判断。我们相信，我们的鉴证 工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，东方锆业管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国 1 证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了东 方锆业截至2010年3月31 日的前次募集资金使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供东方锆业申报非公开发行股票向中国证券监督管理委员会 报送之用，不作其他用途。我们同意本鉴证报告作为东方锆业申报非公开发行股 票的必备文件，随其他申报材料一起上报。 附件：《广东东方锆业科技股份有限公司董事会前次募集资金使用情况报 告》。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨文蔚 中国注册会计师：张腾 中 国 广 州 2010 年6 月 18 日 2 附件 广东东方锆业科技股份有限公司董事会 前次募集资金使用情况报告 一、前次募集资金的数额和资金到账时间及资金在专项账户的存放情况 首次公开发行募集资金：经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]247 号文”核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会投资者首次公开发行人民币 普通股（A 股）1250 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价为人民币 8.91 元，共募集资金11,137.5万元，扣除发行费用1,348.98万元后，实际募集资金 净额为9,788.52万元。该募集资金已于2007年9月6 日全部到位，业经广东正 中珠江会计师事务所有限公司“广会所验字（2007)第 0623890184 号”《验资报 告》审验。募集资金存入专项账户的时间为 2007 年 9 月 6 日，初始存放金额为 10,337.50万元。截止至2010年3月31 日，募集资金已使用完毕并已销户。 定向增发募集资金：经中国证券监督管理委员会 “证监许可[2009]313号文” 核准，并经深圳证券交易所同意，公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投 资者发行人民币普通股（A股）19,120,000股