合作金融发展趋势及启示(weihua).doc

国际合作金融发展趋势对启示 张 萍 (湖北，武汉 430070) 摘要： 本文通过对国际合作金融组织发展趋势的阐述，分析了当今国际合作金融的走向，并结合我国农村信用社发展的实际情况，为推动和深化当前农村信用社正在进行的产权制度改革提供了积极的借鉴。 关键词： 合作金融 产权制度 随着中国金融业改革开放的不断深入，十七届三中全会明确提出要建立现代农村金融制度，创新农村金融体制在经济发展中的积极作用及发展之路。 一、合作金融 合作金融是指商品经济条件下，劳动群众为改善自己生产与生活条件，按照合作制原则，自愿入股联合，实行民主管理，获得服务和利益的一种集体所有和个人所有相结合的特殊的资金融通形式（马忠富，2001）。从世界各国合作金融的发展历史看，合作金融可分为传统合作金融和现代合作金融。传统合作金融秉承了合作经济的特性，具有四大基本特征：一是自愿性，即入社、退社自由；是民主管理性，社员拥有“一人一票”制，地位平等，参与管理社内事务；是互助共济性，信用社是利用团体互助的方法，为社员服务的机构；四是非赢利性，不以追求利润为目的，旨在改善社员生产与生活条件。合作金融作为企业的组织形式，是与一定时期的生产力发展水平相适应的。随着社会经济环境的变化及金融业的高度发展，传统合作金融，越来越不适应现代市场经济的发展。如，一人一票原则，使大资金的出资人与小资金的出资人话语权一样，风险承担不对等，阻碍了大资金的进入，限制了合作金融的规模扩张；还有合作金融以自我服务为主，服务范围仅限于社员，也极大阻碍了合作金融的发展。这些都促使合作金融制度与其原有的宗旨发生了背离异化。西方发达国家的合作金融组织异化趋势由非营利性合作转向营利合作，由劳动联合转向资金联合，由为社员服务为宗旨的信用合作组织转向商业性金融组织（范静，李秀茹，2005）。 不少国家已改变原始的“一人一股”原则，引进了股份制、合作控股原则。一些国家的合作金融组织在分配上改变了股金不分红的做法，采取年终赢余按比例留做储蓄金或公积金外，其余按交易额比例返还给社员和作为股息分红，开始重视股金分红对筹资的作用。这样，不仅扩大了股东范围，增加股金种类，而且扩大股金数额。股东既可以是个人，也可以是单位；既可以是农业经营者，也可以是非农业经营者。如今的合作金融组织不再是当初十几个人就自发组织的信用合作社。相当部分有巨大资产规模、庞大分支机构的国际性大银行加拿大信用联盟为例，截至2007年其资产额为1047.4亿加元，贷款额为879.7亿加元，存款为918.6亿加元；而荷兰拉博银行，2007年其净利润为27亿欧元，股本回报率为10.1%，总资产达5705亿欧元；在荷兰国内，其储蓄市场份额达到41%，抵押贷款市场份额为28%，是荷兰的第二大银行，业务遍及全球43个国家，拥有员工6万人。由此可见，合作金融在现代金融中有着不可取代的地位和深远的影响。 随着合作金融组织规模的扩大，为充分调动大股东的积极性，突破了“一人一票制”，对大股东给予票数加权，社员民主管理异化为社员代表大会的投票权。同时，大规模信用社打破了小规模时社员与管理者统一的自我管理模式，开始出现职业经理人代理处理日常经营。这样，信用社法人治理结构日益趋同于商业银行。目前，西方各国金融组织都形成了一套自上而下比较完备的组织管理体系。以美国为代表的“上虚下实”多元复合式合作金融体制以德国为代表的“单元金字塔式”多级法人体制以法国为代表的“半官半民”合作金融体制以日本为代表的寓于农村合作组织中的合作金融体系。决策权、监督权、执行权合作金融组织一种“互助互济”的合作经济组织，其宗旨是维护社员经济利益，向社员提供各种金融服务。但现代合作金融组织迫于市场竞争的压力，绝大多合作金融组织实际上都以追求利润为经营目标。以美国全国信用社协会为例，。美国全国信用社协会无论是成员数还是都呈逐年递增的趋势，2007年其总资产占整个美国银行业总资产的4%，其家庭储蓄存款占全美的9.3%，消费贷款占全美的9.2%。由此可见，现代合作金融组织也早已突破了传统的为社员服务的，而加入到市场竞争的行列中。传统的合作金融组织经营范围仅局限在社员，现代合作金融组织逐步摆脱合作模式束缚，按照市场导向原则，不断扩充服务范围。一是服务对象开放化。坚持门户开放，为大众服务，服务对象不仅是社员，非社员个人、企业单位、社团组织、政府部门等都是合作组织的服务对象；二是经营范围国际化，不少国家的合作银行在一些重要的国际金融中心设立分支机构，提供国际金融业务。如荷兰农业合作银行融资网络全球该行还获得了国际AAA级信用，成为世界上获此荣誉的三家银行之一。三是资金用途不再局限于农业。现代合作金融组织是在西方国家已经实现工业化和城市化、农业在国民经济中的分额大幅度下降、农村人口急剧减少的背景下发生的。