6第六章商业银行中间业务的经营管理.ppt

第六章 商业银行中间业务的经营管理? 教学目的： 了解商业银行的金融服务类业务和表外业务的经营管理；我国商业银行拓展表外业务的策略；表外业务的风险管理。 第六章 商业银行中间业务的经营管理 要点提示： 商业银行表外业务的经营管理 商业银行表外业务风险管理 第六章 商业银行中间业务的经营管理 20世纪70年代以来，金融技术的进步，非银行金融机构的壮大，证券市场迅猛发展导致的资本脱媒，以及国际银行业受到的监管特别是对资本充足率的监管日益严格，迫使国际银行业寻找新的利润来源。它们通过大力开展中间业务，开发创新产品，开辟新的盈利空间最终走出了的困境。 第六章 商业银行中间业务的经营管理 中间业务的定位问题： 中间业务是指商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 中间业务的几种解释 1、广义中间业务：商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。包括有风险的表外业务和无风险的经营活动。狭义中间业务：没有列入资产负债表内，但同表内业务有联系，有风险的表外业务。 第六章 商业银行中间业务的经营管理 2、按照《巴塞尔协议》的要求，广义中间业务指或有债权、或有债务和金融服务业务；狭义中间业务专指或有债权、或有债务，例如表外业务。 第六章 商业银行中间业务的经营管理 3、我国央行的规定，中间业务指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。 不形成商业银行或有债权、或有债务的业务--金融服务类；形成商业银行或有资产、或有债务的业务--表外业务。 §1 商业银行的金融服务类业务 一、支付结算类业务 二、银行卡业务 三、代理类业务 四、基金托管业务 五、咨询顾问类业务 §1 商业银行的金融服务类业务 金融服务类业务是指商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。 一、支付结算类业务 是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的货币支付、资金划拨有关的收费业务。通过结算工具、结算方式来开展此类业务。 支付结算工具、结算方式、支付结算系统的现代化发展。 著名的国际电子资金清算系统：SWIFT环球银行金融电信网、CHIPS银行支付清算系统、CHAPS自动支付清算系统 。 §1 商业银行的金融服务类业务 二、银行卡业务 银行卡是由授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡、借记卡。 §1 商业银行的金融服务类业务 三、代理类业务 银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用的业务。 代理收付业务 代理承销与兑付债券业务 代理保险业务 代理政策性银行业务 代理中国人民银行业务 代理商业银行业务 代理其他业务 §1 商业银行的金融服务类业务 四、基金托管业务 具有托管资格的商业银行接受基金管理公司的委托，安全保管所托管基金的全部资产，为托管的基金办理资金清算、款项的划拨、会计核算、基金估值、监督管理人的投资运作。 §1 商业银行的金融服务类业务 五、咨询顾问类业务 咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供企业并购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一定的服务费。 商业银行咨询顾问类中间业务根据业务性质的不同，大致可以分为评估型咨询、中介型咨询、综合型咨询业务。 §2 商业银行的表外业务 一、担保或类似的或有负债 二、承诺类业务 三、金融衍生业务 §2 商业银行的表外业务 OBS 商业银行向客户提供此类中间业务时需要承担较大的风险，会形成银行潜在的债权债务关系，并且银行应承诺购买方的要求，保证将来按照事先约定的条件履行承诺。 这对于银行来说是一种或有债权/债务，银行应在售出承诺时获得一定的收入补偿。 §2 商业银行的表外业务 一、担保或类似的或有负债 由银行向交易活动中的第三者的现行债务提供提保，并且承担相应的风险。担保业务形成银行的或有负债。银行在提供担保的同时，要承担违约、汇率风险、国家风险。因此是一项风险较大的表外业务 。 业务类型有：票据承兑、备用信用证、投标保函，履约保函等。 §2 商业银行的表外业务 备用信用证SCL Standby Credit Letter 银行担保业务的主要类型，通常是为债务人的融资提供担保。备用信用证是一种广泛的担保文件，银行开立备用信用证要