汇算清缴操作手册-上海税务局.PDFVIP

eTax@SH 3 网上电子申报企业端软件 汇算清缴操作手册 2017 年2 月 目录 一、概述3 二、软件下载安装3 三、更新软件3 四、更新核定4 四、填写5 五、发送12 六、收取14 七、缴款15 八、导入导出15 九、纳税人服务17 一、概述 汇算清缴报表于2016 年3 月1 日上线，纳税人可以通过eTax@SH 3 电子申 报企业端软件进行年度汇算清缴。 本次上线报表包含： （一）居民企业企业所得税年度申报表3 套： 1. SD006 居民企业（查账征收）企业所得税年度申报； 2. SD087 居民企业所得税纳税申报（适用核定征收）； 3. SD142 跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报表 （二）非居民企业企业所得税年度申报2 套： 1. SD089 非居民企业（据实申报）企业所得税年度申报 2. SD099 非居民企业（核定征收）企业所得税申报 （三）资料与信息： 1. SD119 关联业务往来报告年度申报 2. 22 套财务报表年报 二、软件下载安装 如果已有电子申报软件，无需重新安装。 下载地址： /eTaxCM/install 下载安装MS .net Framework 2.0 （32 位）或（64 位） 下载安装CA 证书管理器-协卡助手 下载安装eTax@SH 3 Windows 版 使用时，插好CA 证书连好网。 三、更新软件 每次打开软件，软件会自动更新到最新版本。如需手动更新，可以通过主界 面- 【工具】- 【软件更新】。 四、更新核定 填写报表前，因为有部分表需要带出初始化数据，请确保当月更新过核定信 息。如果初始化数据有误，请及时联系主管税务机关，调整后，可通过手动更新 核定至最新数据。 主界面- 【账户】-右上角【更新核定】。 四、填写 1. 居民企业企业所得税年度申报表3 套+非居民企业企业所得税年度申报表 2 套，在【税费申报】中进行选择填写。请留意税款所属期。 2. 关联业务往来报告年度申报表+年度会计报表 22 套，在【资料与信息】 中进行选择填写。请留意申报所属期。 3. 填写 （1）A 类 填写核对企业基础信息表-下一步选择报表-保存，进入报表填写界面 （2 ）B 类 填写核对基础信息表，进入报表填写界面 （3 ）C 类 填写报表 （4 ）非居民据实 填写报表 （5 ）非居民核定 填写报表 （6 ）关联业务 填写核对报告企业信息表-下一步选择报表-保存，进入报表填写界面 （7 ）年度会计报表 填写报表 五、发送 先填年度会计报表，再填所得税年度报表，建议一起发送。 有审核错误的报表不能发送，请重新打开报表按提示进行修改，直至审核通 过。 六、收取 七、缴款 点击主界面- 【缴款】进行缴款操作。 注意缴款后将无法作废申报，汇算清缴的缴款期限为5 月31 日，也请避免 最后几天缴款。 八、导入导出 （一）汇算清缴客户端 （2015 版）申报数据导出——网上电子申报企业端和大 厅申报都只支持xml 格式的申报文件。 （二）eTax@SH 3 网上电子申报企业端导入——只接受xml 格式的申报文件。 新增报表后，菜单- 【导入XML 】。 企业基础信息表与表单选择，以 eTax@SH 3 网上电子申报企业端读到的核 定数据为准。 （三）eTax@SH 3 网上电子申报企业端导出 打开报表，填写完毕，审核通过后，菜单- 【导出XML 】。 九、纳税人服务 （一）期初数据、业务问题请联系主管税务机关 对业务问题，如主管税务