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股務業務疑義問答集目錄 壹、股東權利之行使------------------------------------1-3題 貳、股務文件保存年限----------------------------------4-6題 參、股票規格、製發與檢測、集中保管股票之轉讓與消除前手壹拾、股務疑義查詢管道壹、股東權利之行使 股東向公司辦理股票事務或行使其他有關權利，以簽名方式辦理者，公司如無法辨識時，該如何處理？ 答：公司得要求股東親赴公司當場簽名，並提示國民身分證、居留證、護照、經當地國我駐外單位驗證或由當地法院或政府機構出具證明或經當地國法定公證機關驗證之身分證明文件或其他身分證明文件。法令依據：股務處理準則第條。 集保戶股東，如未寄回股東印鑑卡及身分證影印本時，是否即喪失股東應有之權利？ 答：股東應享有之權利，以公司股東名簿記載為準，依證券交易法第條第項規定，集保公司於發行公司停止過戶時，將所保管股票數額及所有人姓名、住所等資料通知發行公司後，視為已記載於股東名簿，故不因未繳交股東印鑑卡及身分證影印本，而喪失其權利。惟股東向公司辦理股票事務或行使其他有關權利，凡以書面為之者，應簽名或加蓋留存印鑑，而發行公司則需以留存印鑑卡加以核對之。法令依據：證券交易法第條、股務處理準則第條。 股東是否可以用通訊方式向公司辦理基本資料（如通訊、戶籍地址或留存印鑑式樣）變更？ 答：可以，但應以書面向公司辦理變更，並在書面文件上簽蓋留存公司之簽名式或印鑑。法令依據：股務處理準則第條。貳、股務文件保存年限 股東會出席股東之簽名簿及代理出席之委託書有沒有規定保存期限？ 答：至少保存年。但經股東依公司法第條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。法令依據：股務處理準則第條。 公司是不是可以將股東辦理過戶時所填具之過戶書作廢？ 答：股東辦理過戶時所填具之過戶書，視為其他股務作業所使用之書表文件，應至少保存年，至公司可否將超過保存期限之文件書表作廢，係屬公司自治事項，宜由各公司自行斟酌。法令依據：股務處理準則第條。 公司因合併、減資、全面換票等而以無實體發行新股時，其舊股票要怎麼辦？ 答：公司應將舊實體證券收回截角作廢，而截角作廢的股票，自股東申請辦理後得僅保存年。法令依據：股務處理準則第條、證期會（）台財證（）第號函。 參、股票規格、製發與檢測 私募發行的股票，其印製規格和一般股票有什麼不同？ 答：私募發行的股票，其印製方式除依股務處理準則股票印製規格規定印製外，應於股票背面以明顯文字註記屬私募股票、交付之日期及限制轉讓之規定。法令依據：股務處理準則第條。 不足仟股的不定額股票，股票上的股數及金額以人工填寫時，有特別的規定嗎？ 答：公司應於該股票股數及金額填寫處加蓋公司專用於股票之印章。 法令依據：股務處理準則第條。 原為非公開發行股票公司，於公開發行後其所印製股票與股務處理準則制定規格不符合者，應如何處理？ 答：應於公開發行核准之日起個月內，依股務處理準則所定規格重行印製並辦理換發。法令依據：股務處理準則第條。 初次上市、上櫃或登錄為興櫃公司，其發行的股票應檢附哪些相關資料送交臺灣證券集中保管公司作為檢誤之用？ 答：應檢附該股票暨歷年有價證券發行號碼清冊、起迄號碼(含備用部份)、員工增資認股限制轉讓有價證券號碼清冊、檢查號碼換算公式及歷年有價證券號碼媒體等資料，送交臺灣證券集中保管公司作為檢誤之用。公司所印製的股票，經測試發現不符合印製規格或其條碼無法正確判讀者，應重行印製並辦理換發；如經測試無誤者，由該公司出具證明書。法令依據：股務處理準則第條、臺灣證券集中保管股份有限公司辦理測試發行公司印製有價證券作業配合事項。 上市、上櫃或登錄為興櫃公司，應於增資股票上市或在證券商營業處所買賣前檢附哪些相關資料送交臺灣證券集中保管公司作為檢誤之用？ 答：應於增資股票上市或在證券商營業處所買賣前檢附該股票暨本次有價證券發行號碼清冊、起迄號碼(含備用部份)、員工增資認股限制轉讓有價證券號碼清冊及檢查號碼換算公式等資料，送交臺灣證券集中保管公司作為檢誤之用。公司所印製的股票，經測試發現不符合印製規格或其條碼無法正確判讀者，應重行印製並辦理換發；如經測試無誤者，由該公司出具證明書。法令依據：股務處理準則第條、臺灣證券集中保管股份有限公司辦理測試發行公司印製有價證券作業配合事項。 依「公開發行股票公司股務處理準則」股票印製規格八之規定，印製之股票正中間須印製公司標幟，公司標幟如有變更，前已發行之股票是否須辦理全面換票，或於爾後增資發行新股時印製新標幟即可？ 答：公司標幟變更後，再增資發行新印製股票時，自應印製變更後之標幟。另依證期會年月日（）台財證（三）第號函，亦建議公司所發行股票之標幟若有變更，以全面換發股票統一標幟花紋為宜。法令依據：股務處理準則第條、證期會（）台財證