佳讯飞鸿：2013年度内部控制自我评价报告精品.pdfVIP

北京佳讯飞鸿电气股份有限公司 2013 年度内部控制自我评价报告 为贯彻执行财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》 及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，加 强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，保证公 司业务活动的正常进行，确保公司资产的安全和完整，公司根据自身的经营特点 和实际状况，不断加强控制环境、风险管理、控制活动、信息及沟通、监督等方 面内部控制制度建设，强化对内控制度的检查。现将公司2013年度有关内部控制 情况报告如下： 一、公司基本情况 北京佳讯飞鸿电气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2007 年6月12日，公司前身为北京佳讯飞鸿电气有限责任公司，成立于1995年1月26 日。经中国证券监督管理委员会证监许可（2011）562号文核准，公司于2011年5 月5日在深圳证券交易所创业板公开发行上市，发行2100万流通股，股票简称“佳 讯飞鸿”，股票代码“300213”，发行后总股本8400万股。 根据公司2011年度股东大会决议，以公司现有总股本8400万股为基数，以资 本公积金向全体股东每10股转增5股，转增总股份4200万股，每股面值1元，共计 增加股本人民币4200万元，变更后的注册资本人民币12600万元，中瑞岳华会计 师事务所（特殊普通合伙）为本次变更出具了验资报告（中瑞岳华验字[2013] 第0252号）。 企业法人营业执照注册号：110108004611874。 注册资本：12,600.00万元。 法定代表人：林菁。 本公司经营范围：许可经营项目：生产、制造数字调度设备、专用通信设备。 一般经营项目：电子产品、通信设备、安防设备、监控设备、电气机械、自动控 制设备、仪器仪表、专用设备、办公用机械的技术开发、技术咨询、技术服务； 通信及自动化控制、计算机软硬件及网络系统的设计、开发、集成、安装、调试 和服务；应急通信车、应急指挥车、专用保障车、监测车、工程车销售；货物进 出口、技术进出口、代理进出口。 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司内部控制制度的目标 1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机 制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动 的正常有序运行； 3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现 和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整； 4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。 (二) 公司内部控制的建立遵循了以下基本原则 1、合法性原则。内部会计控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《企 业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7 号）、《创业板上市公司规范运作指引》 及相关具体规范以及本公司的实际情况。 2、风险导向原则。内部会计控制应当以有效防范和控制企业面临的各项风 险为基本出发点和落脚点。 3、重要性原则。内部会计控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 4、制衡性原则。内部会计控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 5、适应性原则。内部会计控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 6、成本效益原则。内部会计控制应优化控制措施，改进控制方法和手段， 降低控制成本，提高经营效率和效果。 三、内部控制制度综述 (一) 内部控制环境 1、法人治理结构 本公司依据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会 等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司的利益。 按照《公司章程》的规定，股东大会的权力符合《公司法》、《证券法》的 规定，股东大会每年至少召开一次，在《公司法》规定的情形下可召开临时股东 大会。董事会由11名董事组成，其中包括独立董事5名，董事会经股东大会授权 全面负责公司的经营和管理，制订公司经营计划和投资方案、财务预决算方案， 制定基本管理制度等，是公司的经营决策中心，对股