克孜勒苏柯尔克孜自治州鼎盛热能有限公司审计报告精品.pdfVIP

审 计 报 告 中汇会审[2013]3071号 克孜勒苏柯尔克孜自治州鼎盛热能有限公司董事会： 我们审计了后附的克孜勒苏柯尔克孜自治州鼎盛热能有限公司(以下简称克州 鼎盛公司)财务报表，包括2013年10月31日的资产负债表，2013年1-10月的利润 表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是克州鼎盛公司管理层的责任，这种责任包括：(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，克州鼎盛公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了克州鼎盛公司2013年10月31日的财务状况以及2013年1-10月的 经营成果和现金流量。 中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 报告日期：2013年12月20日 克孜勒苏柯尔克孜自治州鼎盛热能有限公司 财务报表附注 2013 年1-10 月 一、公司基本情况 克孜勒苏柯尔克孜自治州鼎盛热能有限公司(以下简称公司或本公司)系由王文夕、王淑良、 徐建波、游慧君、力提甫•尼亚孜共同投资组建的有限责任公司，于2004 年2 月27 日在阿图 什工商行政管理局登记注册，取得653001050001469 号企业法人营业执照。公司注册地：阿图 什市314 国道北侧(1423-1424 公里处)。法定代表人：王文夕。 公司成立时注册资本为人民币300 万元，实收资本为人民币300 万元，其中：王文夕人民 币出资150 万元、王淑良人民币出资66 万元、徐建波人民币出资54 万元、游慧君人民币出资 24 万元、力提甫•尼亚孜人民币出资6 万元。 经过多次增资和股权转让，截止2013 年10 月31 日，公司注册资本和实收资本均为人民 币650 万元，其中王文夕出资494 万元，占注册资本的76.00%；王淑良出资143 万元，占注 册资本的22%；新疆光辰电力工程有限公司出资13 万元，占注册资本的2%。历次增资和股权 转让事项均已办妥工商变更登记手续。 本公司经营范围为：(具体经营项目与营业期限以有关部门的批准文件或颁发的许可证、 资质证书为准)：燃气、热能供应、滴灌及能源的开发、维护、燃气用具及配件销售、维修。 本公司实际控制人为王文夕。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 四、公司采用的重要会计政策和会计估计