信用风险管理[银监会小企业培训]教学幻灯片讲义.pptVIP

小企业贷款“六项机制” 利率的风险定价机制 独立的成本收益核算机制 高效的贷款审批机制 正向的激励约束机制 专业化的人员培训机制 违约信息通报机制 小企业贷款的关键因素 董事会的作用 业务运作模式（承担业务的部门）的设计（外国银行的经验） 业务的创新和操作流程的设计 风险管理机制与技术方法 对信贷管理人员的要求 培训机制 私人银行业务经营理念 要有一个“开放的架构”（open architecture） 不能带有既定的框框去思考客户的现状和需求 要给客户提供量身定制的服务 表现在“硬”服务和“软”服务两方面。 着眼与客户建立长期关系 出于私密性考虑，私人银行客户一般相对稳定，而且一般也不愿意更换客户经理。 私人银行客户与客户经理 客户类别 家长/族长 举棋不定的投资者 匿名氏 大人物 野心家/积极进取者 吝啬鬼/因积蓄而致富的人 赌徒 前卫者 挥霍者 财富创造者/企业家 客户特点及对客户经理的要求类型 保护主义者、权力主义者。 不希望被打扰，希望由客户经理解决所有问题。 必须感觉到客户经理非常谨慎。 客户一般比较专横、霸道，属权力主义者。客户经理应显得服从而且有帮助。 这些客户希望获得社会认知和声誉。客户经理应是社交顾问。 客户金钱至上。与客户之间的关系应是功能上的，并且要确保成功。 年轻，好冒险。需要经常性的接触。 客户保持与市场同步，希望与客户经理保持密切关系 客户靠继承获得的财富，年轻、轻薄 客户希望给自己的事业投资，向银行存款或借款。 信用风险模型 定性模型，例如5C模型，5P模型 5C模型：品格（character），对企业声誉的度量，考察其偿债意愿和偿债历史；资本（capital），所有者的股权投入及其对债务的比率（杠杆率）；偿付能力（capacity），还款能力，反映借款者收益的易变性，主要通过分析现金流量获得；抵押品（collateral），如果发生违约，银行家对于借款人抵押的物品拥有要求权；周期状况（cycle conditions），商业周期的状态，是决定信用风险损失的一项重要因素，也别是对于受周期决定和影响的产业。 5P模型：个人（People）、偿付（Payment）、目的（Purpose） 、保障（Protection）、 前景（Prospects） 贷款风险分类法：正常、关注、次级、可疑和损失。 信用风险管理方法 – 管理和分析模型 信用风险管理方法 – 管理和分析模型 信用风险模型举例 定量模型，例如违约风险的估价。 银行贷款利率要满足商业银行两个方面的需要：一是要弥补货币的时间价值；二是要补偿贷款的违约风险。假定货币的时间价值用货币的名义利率来表示，即名义利率为r′，贷款违约概率为p，那么贷款的协定利率r应该为： r=（1+ r′）/（1-p）-1； 违约风险的估价就是协定利率r减名义利率r′，又称溢价，即： DRP= r - r′ 例如，一笔贷款的违约概率为3%，同期货币的名义利率为10%，则商业银行与客户签定贷款合同时，协定利率应该为： r=（1+0.1）/（1-0.03）-1=1.1/0.97-1=11.34%，则违约风险的溢价为(11.34%-10%), 即1.34%。 如果贷款违约率增大，比如增加到10%，那么贷款的协定利率就应该是22.22%，违约风险的溢价为12.22%。 财务分析 水平分析 （Horizontal Analysis) 垂直分析/共同比报表分析 （Vertical Analysis/Common Size Statement Analysis) 比率分析 (Ratio Analysis) 同业比较（Peer Comnparisons) 分析 财务 状况 发现 信贷 风险 银行信贷文化 公司文化是一个公司内部的行为规范和共同的价值观念；公司文化是公司成熟的标志； 公司文化的构成要素： 组织成员的价值观（或风险意识）； 信息采取的取向； 创新意识； 决策和行动能力； 团队精神； 对组织的忠诚度； 工作的责任感。 公司文化的组成部分 制度文化 个人文化 社会文化 银行信贷文化 良好银行信贷文化的基本特征 自上而下的风险意识 良好的制度安排 有效的内部约束 团队精神或集体观念 良好的职业道德 积极进取的工作精神 关系人贷款 对关系人贷款进行严格管理的重要性 巴塞尔委员会对关系人贷款监管的要求 对关系人贷款的评价内容： 1、关系人贷款的审批程序； 2、关系人贷款的发放条件； 3、关系人贷款的注销； 4、关系人贷款的规模。 我国关系贷款的特殊属性 * * 信用风险管理框架与相关监管实践 夏令武 内 容 概述 信用活动管理结构 信用风险管理要素 对信用风险的监