某化学纤维厂项目经济评价财务管理08级1.doc

作业任务及完成人 将有关要素作出以下调整时（如果确实有必要中补充说明的事项，请在报表后说明。）： （1）项目增值税税率统一调整为17%，教育费附加调整为增值税的3%，所得税按利润总额的25%计取。 （2）外汇借款年利率为6%，人民币建设投资部分贷款年利率为7.5%，流动资金由中国工商银行提供，年利率为6.6%；总投资中项目资本金比率保持不变；外汇汇率调整为1美元=7.00元人民币。 （3）注意与产量等因素线性关系的要素（如流动资金等）请自主调整；工资中包含计件与计时的成分等。 （4）建设投资额、经营成本、产量、产品销售价格等要素变化如下表1： 表1 有关因素的变化表 调整幅度 调整因素 作业完成人 建设投资额(%) A原材料单耗(%) A原材料 价格(%) 产量(%) 产品销售价格(%) 第1组： +5 -1 0 +5 -5 第2组： +10 -1 0 +5 -5 第3组： +15 -2 0 +5 -5 第4组： +20 -2 0 +5 -5 第5组： -5 +1 0 -5 +5 第6组： -10 +1 0 -5 +5 第7组： -15 +2 0 -5 +5 第8组： -20 +2 0 -5 +5 第9组： +50 -3 -2 +100 -6 第10组： +55 -3 -2 +100 -6 第11组： +60 -3 -2 +110 -6 第12组： +65 -3 -2 +110 -6 第13组： +70 -3 -3 +120 -8 第14组： +75 -3 -3 +120 -8 第15组： +80 -3 -3 +130 -8 第16组： +85 -3 -3 +140 -8 第17组： +90 -3 -3 +140 -8 第18组： -50 +4 +3 -60 +20 第19组： -45 +4 +3 -60 +20 第20组： -40 +4 +3 -50 +15 第21组： -35 +3 +3 -50 +15 第22组： -30 +3 +3 -40 +15 第23组： +150 -4 -4 +240 -12 第24组： +200 -4 -4 +300 -12 第25组： +250 -5 -4 +380 -12 第26组： +300 -5 -5 +450 -12 第27组： +350 -5 -5 +520 -15 第28组： +400 -5 -5 +600 -15 第29组： +420 -5 -6 +650 -15 第30组： +480 -6 -6 +750 -15 第31组： +500 -6 -6 +800 -15 调整幅度 调整因素 作业完成人 建设投资额(%) A原材料单耗(%) A原材料 价格(%) 产量(%) 产品销售价格(%) 第32组： +8 -1 0 +5 -2 第33组： +12 -1 0 +5 -2 第34组： +18 -2 0 +8 -2 第35组： +22 -2 0 +10 -2 第36组： -8 +1 0 -6 +2 第37组： -12 +1 0 -6 +4 第38组： -18 +2 0 -8 +4 第39组： -22 +2 0 -8 +4 第40组： +40 -3 -2 +90 -5 第41组： +45 -3 -2 +100 -5 第42组： +50 -3 -2 +110 -5 第43组： +55 -4 -2 +110 -6 第44组： +60 -4 -3 +120 -6 第45组： +65 -4 -3 +130 -6 第46组： +70 -4 -3 +140 -8 第47组： +75 -5 -3 +150 -8 第48组： +80 -3 -3 +140 -8 第49组： -50 +2 +2 -55 +15 第50组： -45 +2 +2 -50 +15 第51组： -40 +2 +2 -45 +15 第52组： -35 +2 +2 -40 +12 第53组： -30 +2 +2 -35 +12 第54组： -32 +2 +2 -36 +12 请对该项目进行财务评价（包括盈利能力分析、偿债能力分析、财务生存能力分析），完成相应表格（包括建设期利息估算表；流动资金估算表；项目总投资使用计划与资金筹措表；营业收入、营业税金及附加和增值税估算表；总成本费用估算表；外购原材料费估算表；外购燃料和动力费估算表；固定资产折旧费估算表；无形资产及其他资产摊销估算表；工资及福利费估算表；项目投资现金流量表；项目资本金现金流量表；利润与利润分配表；财务计划现金流量表；