信息披露合规解读.pptVIP

* 信隆行（870522） 内控合规部 * * 1、披露信息的主要内容：发展规划、未公开财务状况、投融资计划、重大协议、人事变动、三会决议等。 2、商业秘密，是指不为公众所知悉，具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息 3、不实信息：与真实信息不符的信息，真实信息以公开信息为准。 一、未公开信息及不实信息的认定 1、未经授权在公开场合，不得公开公司未披露信息。 2、禁止在公开场合传播不实言论。 3、禁止为客户提供书面非公开资料。 * 二、员工禁止行为 1、公司股价波动。 2、影响公司商誉。 3、侵犯投资者利益。 * 三、不实信息及分公开信息对公众公司的影响 * 1、民事责任： 《合同法》第四十三条当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用。泄露或者不正当地使用该商业秘密给对方造成损失的，应当承担损害赔偿责任。 依据公司的保密协议公司追究实际损失。 2、行政责任： 《上市公司信息披露管理办法》第六十七条　任何机构和个人编制、传播虚假信息扰乱证券市场；媒体传播上市公司信息不真实、不客观的，中国证监会按照《证券法》第二百零六条处罚。 《证券法》第七十八条　禁止国家工作人员、传播媒介从业人员和有关人员编造、传播虚假信息，扰乱证券市场。 ??《证券法》第二百零六条、二百零七条规定，扰乱证券市场的，由证券监督管理机构责令改正，没收违法所得。在证券交易活动中作出虚假陈述或者信息误导的，责令改正，处以三万元以上二十万元以下的罚款。 3、刑事责任： 1、《刑法》180条： 【内幕交易、泄露内幕信息罪；利用未公开信息交易罪】处五年以下有期徒刑或者拘役，情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑 2、 《刑法》219条： 【侵犯商业秘密罪】处三年以上七年以下有期徒刑 * 四、员工公开不实信息及商业秘密的风险 * 信隆行（870522） * 信隆行（870522） 信隆行（870522）