[理学]第五章_存款类金融机构.ppt

第五章 商业银行 商业银行的产生及职能 商业银行的业务 商业银行的管理 本章重点、难点内容 重点内容 商业银行的职能 商业银行的各项业务 商业银行经营的一般原则 古代货币经营业的特点 业务范围有限，多是货币保管、兑换、鉴别、汇兑、 保有100%的现金准备，客户交予保管的货币不用于贷款生息 在代客保管货币的活动中，要向客户收取保管费 现代商业银行的产生 近代银行演进为现代商业银行的三个转折点 全额准备金制度演变为部分准备金制度，使商业银行的信贷业务得以扩大 保管凭证演化为银行券，使现代货币得以产生 保管业务演化为存款业务，并使支票制度、结算制度得以建立，使商业银行具有了创造货币、创造信用的功能 现代商业银行经过两条途径产生 现代商业银行的基本特征 二、商业银行的职能 信用中介职能：货币资金的实际贷出者和借入者之间的中介人 支付中介职能：通过为各经济部门开立账户，充当货币结算与收付的中间人，为客户办理资金结算与支付 信用创造：利用其吸收的的存款，发放贷款和从事投资业务，衍生出更多的存款，从而扩大货币的供应量 影响商业银行信用创造能力的主要因素 原始存款数量 个人或企业的现金持有量 法定存款准备金率、超额存款准备金率、库存现金 企业的投资机会 原始存款：是指商业银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行贷款所形成的存款 金融服务功能：综合性的业务范围，能够为客户提供多样的金融服务 四个方面的金融服务： 代办业务： 资本运营服务 金融咨询服务 个人转账结算服务 3、自有资本的构成 其他资本：又称储备账户，一般是存款类金融机构为了应对意外事件，按照一定比例从税前利润中提取的准备金 资本准备金 贷款损失准备金 证券投资损失准备金 4、存放同业款项：存款类金融机构为了自身清算业务的便利，往往会在其他金融机构存放部分具有活期性质的存款 存款类金融机构的资产负债表 中美商业银行主要业务比较 2005年中国三大商业银行收入结构 1980-2006年美国商业银行收入结构变动趋势 2005年我国三个商业银行利息收入结构（%） 2005年我国三大商业银行非利息收入比重（%） 2006年美国商业银行非利息收入结构 第三节 存款类金融机构的经营管理 资产负债综合管理方法-资金缺口管理 资金缺口管理：即管理利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额 方法：根据对市场利率趋势的预测，及时调整固定利率的资产、负债与可变利率的资产、负债之间的不平衡 例如：当预测利率处于上升趋势时，应构造正缺口，使得资产按高利率重新定价所取得的收益大于负债按高利率定价所付出的成本 9.1 90.9 中国建设银行 10.5 89.5 中国工商银行 19.3 80.7 中国银行 非利息收入比重 （%） 利息收入比重 （%） 银行 28.4 5.6 56.9 中国建设银行 30.0 4.4 55.1 中国工商银行 35.9 4.9 39.9 中国银行 债券投资利息收入 同业往来利息收入占收入比重 存贷利差占收入比重 1.6 1.9 5.6 中国建设银行 4.4 - 6.1 中国工商银行 8.9 3.0 7.4 中国银行 其他非利息收入 投资损益 手续费、汇兑损益 1.安全性 2.流动性 3.效益性 “三性原则” 一、商业银行经营的一般原则 安全性原则：是指保持足够的清偿力，经得起重大损失和风险，能随时应付客户提存 原因：银行面临着高风险；银行是国民经济的命脉 衡量安全性的主要指标：贷款对存款的比率、资本资产比率、负债与流动资产的比率、不良贷款与全部资产的比率等 流动性原则： 是指保持随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及支付的需要 原因：资产、负债的不稳定性，要求商业银行的资产、负债具有流动性，以实现资金收付的平衡，应付可能的流动性问题甚至危机 资产的流动性：资产在不受损失的前提下随时变现的能力 负债的流动性：能以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金的能力 效益性原则：尽可能地追求利润最大化 意义：有利于银行充实资本、增强实力、巩固信用、提高竞争能力以及风险承担能力 衡量盈利性的主要指标： 资本收益率：净收益（税后利润）与资本总额的比率 资产收益率：净收益与资产总额的比率 流动性 安全性 效益性 基础 前提 保证 目的 三者既相互统一又相互对立 它们之间又是矛盾的，安全性、流动性的提高会削弱盈利性，而盈利性的提高要降低资金的安全性和流动性 三者之间首先是统一的，安全性是基础、流动性是前提和基础、盈利性是目的，它们的协调一致，保证了商业银行经营活动正常而有序的进行 “三性”原则之间的关系 管理核心：净利差=利息收入-利息支出 本质：利率风险管理 资产负债综合管理理论 二、存款类金融机构管理的基本方法 基本思想：银行单从资产管理，或单从负债管理，都