大会文件4——广泛深入开展效益年活动（朱 总）.docVIP

关于加强预算控制，广泛深入开展效益年活动 　　公司决定年为公司“效益年”，把进一步提高公司经济效益作为全年各项工作的中心，在公司广泛深入开展“效益年”活动。在这承上启下、继往开来的关键一年，公司作出这一决策，符合当前公司的客观实际，对于巩固和扩大扭亏成果、推进公司实现良性循环具有重要意义。 　　效益是公司综合素质的反映公司要实现良性循环，必须在确保不亏的前提下，不断积累发展后劲。尽管我们公司，但还必须看到，公司经济运行的质量、公司的赢利水平还有待于进一步提高。今年，公司改革力度将加大，改革所需付出的成本也将随之增加，改革要深化，要见实效，良好的效益作支撑是必不可少的。职工收益要提高，公司凝聚力要增强，同其他的差距要缩小，归根结底要靠不断提高经济效益。以上这些因素，决定了开展“效益年”活动的必要性和重要性。 　　开展效益年活动，必须紧紧围绕“效益”二字做文章效益从何而来？? 　　毫无疑问，开源增收是提高效益最根本、最重要的措施。有源头活水来，公司才能生机蓬勃、永不衰竭。只要坚持以市场为导向，结合实际，突出重点，发挥优势，我们保持业务的稳定增长和效益的稳步提高。 　　强化管理是提高效益的有效途径。向管理要效益，必须从大处着眼，小处着手，围绕管理的重点和薄弱环节，一点一滴抓起。通过抓好公司财务管理，严格成本支出，实现降本增效；通过加强资金集中管理，提高资金效益；通过加强资产管理，盘活存量资产，提高资产使用效益；通过实施管理办法，加强管理，，维护利益；通过严肃经营纪律，加强审计监督，严防跑冒滴漏，提高收入质量；通过加强安全防范，防止案件发生，减少公司损失。只要管理思想科学、措施到位，生产要素就能更为充分地发挥作用，职工的生产经营积极性就能更充分地调动起来，公司的经济效益就能得到进一步的提高。 　　公司“效益年”活动，是一项系统工程，涉及方方面面，需要加强组织领导，需要各个部门分工协作、共同参与。公司部门，层层抓落实要按照，结合实际，有重点地提出实施方案。目前处于经营性亏损的，要制定扭亏计划，落实扭亏责任，争取尽快摆脱亏损困境；，要巩固成果，提高赢利和创收水平。在实际工作中，要及时总结推广成功经验，加强指导、监督、检查和考核，并在干部职工中广泛开展思想教育，牢固树立“投入讲产出、经营讲效益、运行讲效率”的效益观念。 开展“效益年”活动，促进公司增长方式由粗放型向集约型转变，是今年公司部门的一件大事，也是一项艰巨的任务。只要我们下定决心，不畏艰难，全力以赴，真抓实干，就一定能实现既定目标，取得丰硕成果。预算制定、落实内部经济责任制的依据的领导重视，各一把手必须亲自抓坚持效益优先原则，实行总量平衡，进行全面预算管理；?坚持积极稳健原则，确保以收定支，加强财务风险控制；坚持权责对等原则，确保切实可行，围绕经营战略实施?在预算的执行与控制各预算执行单位必须认真组织实施，将财务预算指标层层分解，从横向和纵向落实到内部各部门、各环节和各岗位，形成全方位的财务预算执行责任体系。要把预算的编制和执行与的业绩考核挂起钩来，作为年终评比、晋升与的重要依据应当严格执行销售、生产和成本费用预算，努力完成利润指标。建立财务预算报告制度，要求各预算执行单位定期报告财务预算的执行情况。对于财务预算执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，应当责成有关预算执行单位查找原因，提出改进经营管理的措施和建议。?经营财务部应当及时向预算执行单位提供财务预算的执行进度、执行差异及其对财务预算目标的影响等财务信息，促进完成财务预算目标。?加强财务预算的分析与考核?定期召开财务预算执行分析会议，全面掌握财务预算的执行情况，研究、落实解决财务预算执行中存在问题的政策措施，纠正财务预算的执行偏差。?针对财务预算的执行偏差，及各预算执行单位应当充分、客观地分析产生的原因，提出相应的解决措施或建议，提交研究决以效益为中心，以责权利为纽带的考核体系，要把费用控制成果与各单位效益及职工收入挂钩，建立严格的奖惩制度树立牢固的市场观念强化广大职工特别是领导干部的市场意识、成本意识强化成本效益观念“算账是财务人员的事，降耗是管理人员的事，成本利润是领导的事”的思想，， 自己在公司生产经营活动中的重要地位，树立“是主人，主人要当家，当家要理财”的主人翁思想。定期组织财务预算审计，纠正财务预算执行中存在的问题，充分发挥内部审计的监督作用，维护财务预算管理的严肃性。?财务预算调整、改进内部经营管理和财务考核的一项重要参考。与预算执行单位负责人的奖惩挂钩，并作为公司内部人力资源管理的参考。LCD、QDM、FTA测试费用、入网等测试、实验材料、项目差旅等，这些要一并纳入产品立项的考核中，其中，对于中试中的实验材料，可以按照1000台进行试制，但允许成为费用核销的应该限制在200台以内，其余的80