最新烟草专卖员技能鉴定复习聚宝盆-高级内管定期检查内容.docVIP

一、定期检查的主体和对象 定期检查主要由省级、地市级烟草专卖局开展。 定期检查的对象是辖区内烟草专卖品生产经营企业。 二、卷烟商业企业定期检查的内容 内控机制建设方面的检查内容： 商业企业要对货源分配、卷烟打码到条等方面制订明确的内管内控制度规定； 营销系统中的客户信息要与专卖许可证信息系统中的数据一致， 要明确修改客户信息、调整类别的权限及程序。 生产经营方面的检查内容： 商业企业卷烟经营购进环节中的按合同购进、准运证到货确认、扫码入库等内容； 货源分配、卷烟打码到条情况； 客户基础信息管理情况等。 三、烟叶商业企业定期检查的内容 内控机制建设方面的检查内容： 市、县两级局要加强对预留烟田、育苗、移栽环节的管理，就农户种烟申请、预留烟田、建立烟农信息档案、烟种领取发放、计划分解、合同签订、烟苗发放、合同变更等方面制订工作规程。省级局在定期检查时要对市、县级局烟叶生产经营管理制度制订、执行情况进行检查。 生产经营方面的检查内容： 烟叶生产经营过程中的调拨销售、准运证开具使用、资金结算等方面的规范情况；烟叶计划分解、合同签订、烟种购进使用库存、育苗移栽等情况；查处超计划种植、合同签订不规范、虚假合同、只签不种、多签少种、少签多种、多户签一份合同等问题。 四、定期检查的周期 省级局每年对辖区行业内所有烟草专卖品生产经营企业进行一次全面检查，市级局每半年开展一次全面检查。 ★五、开展定期检查的步骤 制定检查方案 定期检查工作准备 定期检查工作开展 4、 实地检查 ★六、定期检查方案一般应包括哪些内容 指导思想和工作目标； 检查组人员组成； 检查对象和内容 检查时间和步骤； 检查培训安排； 检查纪律要求等 ★七、定期检查工作准备包括哪些内容 1、发放检查通知 2、成立检查组 3、开展检查人员培训 4、收集资料 八、定期检查收集资料的方式 一是从其他渠道收集被查单位生产经营相关信息。 二是要求被查单位准备并提供。 ★九、定期检查要求被查单位准备并提供的资料一般包括哪些内容 ①企业生产经营基本情况： ②企业的生产经营和管理的基本模式（包括组织架构、所属单位、生产经营活动管理等）。 ③生产经营部门为规范生产经营行为所采取的措施(包括制定的制度、工作流程、考核监督办法等)。 ④定期检查见面会汇报材料。 ⑤企业为规范经营行为制定的主要管理制度。 ⑥须填报的生产经营方面的表格：检查组针对检查内容和检查重点为了解被检查单位生产经营情况而设计的表格。 以上需要被检查单位准备和提供的资料，一般应在抽查前两到三天，将需要准备的资料目录和表格发放给被查单位，让被查单位有时间做好准备。 十、开展定期检查工作的步骤 1、召开检查见面动员会。 2、发布公告、公布举报方式。 3、发放调查问卷。 4、召开座谈会。 十一、实地检查的步骤 1、分组开展实地检查。 2、召开碰头会。 3、开展调查核实。 4、收集证据、资料。 5、填写检查工作日志。 十二、定期检查报告的内容 一是检查组工作情况，简要介绍人员组成、工作开展等情况； 二是对各被检查单位专卖内管检查工作开展情况的评价； 三是对各被检查单位内部专卖管理监督长效机制以及各被检查企业内部控制体系建设和运行情况的评价； 四是检查出的问题，分类列出检查组查出的违规问题，按要求填写专卖内管检查定期检查发现的违规经营问题明细表； 五是加强内部专卖管理监督工作的意见和建议。 十三、检查中发现问题的处理和跟踪督导 对专卖内管履责不到位和轻微违规问题，应向对被查单位下发整改意见通知书，提出整改意见； 对企业内部一般违法违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理； 对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。 对被查单位提交的整改报告要认真审阅，对认识问题不深刻、整改措施不力的要责成重新提交整改意见。要将此次查出问题的整改情况作为下次对该单位定期检查的重要内容。 ★十四、对商业企业卷烟经营的定期检查的重点 有无违规购进卷烟的问题，有无虚假确认的问题，有无违反扫码规定的问题，有无违规投放货源、无码销售卷烟的问题。 ★十五、对卷烟购进环节的检查的内容 主要检查按合同购进、准运证到货确认、扫码入库等内容。 ★十六、对卷烟购进环节的检查需收集的材料和涉及部门。 内控制度：卷烟合同管理制度、卷烟入库管理制度、卷烟仓储管理制度、卷烟到货确认制度、卷烟扫码制度等。 经营资料:卷烟合同签订情况、卷烟仓库保管账、入库手续及验收单等原始凭证、月购销存报表、卷烟货款结算手续及凭证、货款资金往来帐、月到货确认数据、月扫码入库数据等。 涉及的部门：营销中心、物流中心、财务部门等 十七、对卷烟购进环节的检查的检查方法 1、数据对比分析方法 2、实地监管检查 十八、卷烟购进环节数据对比分析方