北京英富森软件股份有限公司对外投融资管理制度.PDFVIP

北京英富森软件股份有限公司 对外投融资管理制度 二〇一六年八月 北京英富森软件股份有限公司对外投融资管理制度 目录 第一章 总则 1 第二章 投资及融资决策 1 第三章 执行控制2 第四章 投资处置3 第五章 重大事项报告及信息披露3 第六章 附则4 北京英富森软件股份有限公司对外投融资管理制度 第一章 总则 第一条 为了健全和完善北京英富森软件股份有限公司（以下简称“公司”） 对外投资及融资行为，降低对外投资及融资风险，提高对外投资及融资收益，依 照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等相关法律法规和《北 京英富森软件股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），结合公司的 具体情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的对外投资，是指公司为扩大生产经营规模或实施新产 品战略等为获取未来收益而预先支付一定数量的货币资金出资，或将权益、股权、 技术、债权、厂房、设备、土地使用权等实物或无形资产作价出资依照本条下款 规定的形式进行投资的行为。公司通过收购、置换、出售或其他方式导致公司对 外投资的资产增加或减少的行为也适用于本制度。 对外投资的形式包括：投资有价证券、金融衍生产品、股权、不动产、经营 性资产、单独或与他人合资、合作的形式新建、扩建项目以及其他长期、短期债 券、委托理财等。 本制度所称融资是指以股权融资、债权融资等方式获得资金的行为，包括增 资扩股、借款、发行债券等。 第三条 公司所有投资融资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公 司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司的 可持续发展，有预期的投资回报，有利于降低公司财务费用，有利于提高公司的 整体经济效益。 第四条 各项对外投资融资审批权均在公司，公司控股子公司（以下简称“子 公司”）无权批准对外投资融资。如子公司拟进行对外投资融资，应先将方案及 相关材料报公司，在公司履行相关程序并获批准后方可由子公司实施。 第二章 投资及融资决策 第五条 公司对外投资融资的决策机构为股东大会或董事会，董事会可授权 董事长在一定权限范围内决定对外投资融资。投资及融资金额一次性超过公司最 近一期经审计总资产30%、一个会计年度内超过公司最近一期经审计净资产40% 1 北京英富森软件股份有限公司对外投融资管理制度 的对外投资及融资行为，由董事会审议后，交公司股东大会批准；投资及融资金 额、比例未达到上述标准的，由公司董事会负责审批；在一个会计年度内公司最 近一期经审计的净资产额百分之十以下对外投资的权限，董事会可以授权董事长 行使。除此以外的任何部门和个人均无权对公司对外投资及融资作出决定。 第六条 在董事会或股东大会审议对外投资融资事项以前，公司应向全体董 事或股东提供拟投资项目的可行性研究报告及相关资料，以及融资方案，以便其 作出决策。 第三章 执行控制 第七条 公司在确定对外投资及融资方案时，应广泛听取有关部门及人员的 意见及建议，注重对外投资融资决策的几个关键指标，如现金流量、货币的时间 价值、投资风险、财务费用、负债结构等。在充分考虑了项目投资风险、预计投 资收益及偿债能力，并权衡各方面利弊的基础上，选择最优投资及融资方案。 第八条 公司股东大会或董事会决议通过对外投资项目及融资实施方案后， 应当明确出资时间（或资金到位时间）、金额、出资方式（或资金使用项目）及 责任人员等内容。 对外投资融资项目实施方案的变更，必须经过公司股东大会或董事会审查批 准。 第九条 对外投资项目获得批准后，由获得授权的部门或人员具体实施对外 投资计划，与被投资单位签订合同、协议，实施财产转移的具体操作活动。在签 订投资合同之前，