化解信贷风险的措施.doc

（投稿） 运用科学发展观 防范和化解落后地区信贷风险 抗御金融危机 林志高 （中国农业发展银行贵港市分行，广西 贵港 537100 ） 摘要：中国农业发展银行，是新农村建设的银行，确保农发行信贷业务的健康发展非常必要。本文对落后地区农发行在做好传统业务的同时，商业性业务异军突起的时候，如何防范和化解信贷风险，抗御金融危机进行研究，指出了存在问题、分析了原因、提出了解决的对策。 关键词：农发行 防范化解 信贷风险 完整真实 合规合法 科学发展 近年来，农发行的业务得到迅速发展。一方面国家给了农发行部分商业性贷款业务，使经营从单一的粮棉油政策性购销储，转变为政策性和商业性并举。这使粮食生产落后地区农发行犹如鱼儿得水。另一方面贷款总量迅速增加。从某行的贷款发展规模看: 08年末各项贷款余额比2007年末增长33％、比06年末增长107％；其中08年末商业性贷款余额比07年末增长123％，比06年末增长771％。农发行随着业务的迅速发展，特别是商业性贷款异军突起，在这一莺歌燕舞的大好形势下，美国出现次贷危机，金融海啸卷席全球，落后地区农发行的信贷业务受冲击严重，信贷管理中深层次的问题就暴露出来，信贷风险伴随而来，有些贷款已出现预警，有些贷款已出现不良。 如何防范和化解落后地区农发行信贷风险，抗御金融危机，据对一些基层行进行调查了解，按照现行做法：贷款实行调查与审查分离、审批与发放分离，设前台负责调查，后台负责审查，贷审委负责审议、行长审批，县支行负责发放。这种做法虽然有好的一面，但在实践中，存在一些问题，仍然需要完善。 一、贷款调查环节存在问题。贷款的调查环节主要负责贷款的调查报告及相关的材料收集和申报，这一环节主要对申报材料的真实性负责。但是，存在不真实或不完整的问题： （一）、董事会决议无效、或者不规范。 1、某公司董事会决议有问题 。某公司章程规定不设董事会，但申报材料中，做出同意担保的是董事会决议；某公司章程规定董事会不能用公司财产对外进行担保，不能做出担保决定。但申报材料中，该公司董事会作出用公司财产担保的承诺书。 2、董事会决议人数不够或多出。某公司章程规定，董事会人数5人，董事会成员必须达五分之四同意方能有效，而某公司做出的担保承诺书中只有3人签名；某公司章程规定的董事会人数3人，而某公司做出的担保承诺书中有4人签名。 （二）、保证人保证能力不足 1、保证人有效资产已出租并且不再从事生产经营。保证人原来是一家饲料厂，现在饲料厂已经租给借款人经营。资产混同在一起。股东的股本互相渗透，多块牌子一套人马，资产你中有我，我中有你。 2、保证能力计算依据不充分。某集团公司为子公司担保时，其合并报表如剔除借款人（子公司）的因素，则保证人某年某月末剩余的资产负债分别为6285万元和3071万元，相应净资产为3214万元，而贷款达5000万元，显然保证能力不足。 3、担保人的担保能力难核实有疑问。一是集团公司为子公司保证担保，而集团公司只是并表公司，没有多少资产；二是专门的担保公司注册资金几个亿、十几亿等，这些天文数字，股东们五湖四海凑在一起，他们真正有多少资产，有多少钱，银行看不见、摸不着、核不了。某行发放一笔贷款，担保公司在跨省某市，现在贷款出现一些风险，去找担保公司才发现该公司担保能力非常有限。 （三）、评估机构不合规、评估价值不实 1、担保评估机构的资质等级不够、有关证照过期。 2、抵押物评估的价值偏高。某公司100多万元购买的土地，周围环境变化不大，贷款时却评出价值3000万元；一批300多万元的旧设备，装上后去，却评出价值4000万元。 （四）、企业的经营状况不真实。产量、销售收入、成本、利润、资产有些存在不真实的现象。 二、贷款审查、审议、审批环节存在问题 （一）、审查申报材料完整性。主要是：格式规范，材料齐全，信息充分性，内容一致性等审查。存在问题： 1、信息不对称，不充分。在调查报告中提到关联企业，但反映关联企业的情况资料不充分；提到集团公司，但反映集团公司的情况资料不充分；提到抵押担保，但担保物品的数量、价值、变现能力的信息不全面，产权不清晰，证件不全，企业之间共同财产、夫妻之间共同财产，同意用以抵押的手续不齐全；提到保证担保，担保人的担保能力模糊，特别是担保公司与债权人和债务人在不同的市、不同的省，信息就更不对称。 2、企业证、照不齐全。按照目前银行的规定，企业申请贷款需要的各种证、照比较多，从调查情况看，商业性流动资金贷款，有些企业提交材料，主要缺股东会决议、授权书、公司章程、有关的许可证、产品质量认定书、环境保护检查合格证等。 （二）、审查申报材料合规性。主要是：贷款要素、信用等级、授信、财务指标等是否达到银行的要求；权限和程序是否合规；贷款是否符合国家政策和银行规定。存在问