内部资金融通及调动管理程序21.docVIP

【最新资料，WORD文档，可编辑】  1、目的 本管理文件明确了公司内部资金融通及调拨的管理要求与操作规范，明确有关部门职责，以对内部资金融通及调拨事项统一管理，有效控制，降低公司资金成本。 2、适用范围 本程序管理文件规范了公司内部资金融通及调拨的业务过程，适用于董事会、财务部、以及涉及资金统一计划的各下属控股子公司董事会、财务部等相关部门。 如未进行特别说明，本程序管理文件内所称“控股子公司”均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。 3、相关程序及文件 3.1对外结算管理程序FM-TM-03 4、职责 4.1总裁 召开公司月度资金协调会，协调平衡资金缺口，讨论落实内部资金融通及调拨计划； 审批内部资金融通申请报告； 签署财务管理协议； 4.2财务总监 审核批准控股子公司的月度资金使用计划； 审核月度内部资金融通计划； 审核各控股子公司银行账户存款情况； 审核内部资金融通申请报告； 4.3财务部 负责编制公司财务预算、综合预算、资金使用计划； 编制完成公司年度内部资金融通计划； 审核控股子公司的季度或月度资金使用计划是否符合年度预算； 负责内部资金调拨； 向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况； 按照付款审批程序办理转账业务； 5、管理权限 5.1首创置业总部统一安排内部资金调剂，并由总部财务部负责制订实施方案并进行实施管理。 5.2内部资金的融通及调动的审批权