湖北某公司财务管理制度推荐.docVIP

湖北省利川市XX有限公司 财务管理制度（试行） 一、 总则 1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度； 2、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 二、财务管理细则 （一）、总原则 一、公司财务制度的特点 实用性、合法性、可控性 二、操作原则： 1、建岗建制，以岗为责任中心的控制体系。 2、划小核算单位，加强成本管理。 3、货、款、帐三岗分离，各负其责，规范化操作。 4、经营费用、货款分开管理，互不越线。 三、岗位分工及人员配备 设主管会计、成本会计、销售会计、出纳等岗位，每人一岗，各负其责，统一管理物质调配、资金的收付及核算工作。 四、监督机制 1、 公司财务实行总经理监督制：属已经总经理审批的计划内的支付，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须由部门负责人向公司总经理书面申请，得到总经理批示方可办理。 2、 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 （二） 、财务工作岗位职责 （一）财务主管职责 1、 负责管理公司的日常财务工作。 2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 3、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 4、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 5、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定。 6、推行会计电算化管理方式，负责财务部计算机软件、硬件维护，负责财务软件用户授权及管理工作，负责日常数据备份及 系统安全， 7、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 8、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 9、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 10、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 11、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 12、 完成领导交办的其他工作。 （二）成本会计职责 1、负责采购环节、生产环节、产品入库环节的流程控制，原始单据的收集，整理，审核。 并生成记帐凭证。 2、指导收购，过磅，车间，仓管人员的实务操作，台帐完善，和数据录入，协调部门关系，以及工作中耗材的申领，产品盘点工作。 3、做好农副产品收购发票的领购，存根跟踪工作，建好发票领购台帐。 3、进行成本预测，参与经营决策，编制成本计划，为企业有计划地进行成本管理提供基本依据。 4、严格审核和控制各项成本费用支出，努力节约开支，不断降低成本。 5、按照国家有关法规、制度的要求和企业经营管理的需要，及时、正确地进行成本核算，为企业的经营管理提供真实、有用的成本信息。 6、考核成本计划的完成情况，开展成本分析 7、 积极参加培训活动，努力钻研本职工作，主动提出合理化建议。 8、做好业务内会计资料的保管，助主管会计完成公司的各种报表编制，报送，财产清查及其他资料收集，汇总，档案整理工作。 9、保守公司秘密。 10、完成公司领导和会计主管交办的其他任务。 （三）销售会计职责 （1） 认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。 （2） 认真审核商品的出库凭证，按凭证所列单位名称、品名、规格、型号、数量、单价、总金额等内容及时准确分别序时做好现销、赊销的审核和台帐管理。 （3） 做好增值税发票的领用、保管与使用登记，依照税务部门的发票管理及填写规定，根据各环节责任人签字的出库单结合帐面库存实际情况开具增值税发票。准确计算销项税额。 （4） 及时主动督促有关单位、个人清还销货应收款，并向会计主管及时汇报工作情况。 （5） 协助公司清欠责任人做好历史销货呆帐、死帐的清理工作。 （6） 每月定期与有关单位、部门、人员核对往来明细帐、总帐，保证帐帐相符、帐证相符、帐表相符、帐实相符。 （7） 负责费用稽核与核算，填制费用凭证，对各费用票据的合法性、真实性及审批手续的合规性进行审查，有权驳回不合理票据。 （8） 每月定期及时汇总、编报商品销售、经营情况及费用统计报表，并对报表的真实准确性负责。 （9） 参与对库存商品和其他物品的清查盘点工作，分析库存商品的储备情况。 （10） 认真编制记帐凭证，正确运