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中远房地产多账簿项目 实施方案 建立日期: 2006-9-5 修改日期: 文控编号:项目实施方案 版本编号: V1.0 作 者: 吴洪英 审核人： 北京中远房地产 项目经理： 用友公司北京分公司 项目经理：  目 录 第 1 章 方案概述 3 1.1 企业概况 3 1.2 实施目标 3 1.3 实施范围 3 1.3.1 实施单位 3 1.3.2 实施模块 5 第 2 章 技术方案 6 第 3 章 多账簿实施方案 7 3.1 基础设置 7 3.1.1 客户化平台的相关概念 7 3.1.2 公司目录设置 7 3.1.3 建公司账 7 3.1.4 科目方案 8 3.1.5 核算账簿 8 3.1.6 会计主体 8 3.1.7 科目设置 10 3.1.8 凭证类别设置 13 3.1.9 外币汇率设置 13 3.1.10 会计平台设置 14 3.1.11 其他基本档案 14 3.1.12 期末结转 14 3.2 折算规则 15 3.3 折算方式 15 3.3.1 直接折算 15 3.3.2 平台传递 16 3.3.3 自定义结转 16 3.3.4 手工制单 16 第 4 章 日常业务流程 18 第 5 章 港币报表 20  方案概述 本方案所述内容为中远房地产（以下简称中远房地产）多账簿管理系统实施方案，本阶段中所有项目实施工作的开展均以此方案为指导。该方案是在《中远房地产多账簿管理项目调研分析报告》基础上，进一步详细分析调研内容，经过双方项目小组成员充分讨论后编写出来的。 企业概况 中远房地产集团总公司（以下简称中远地产）下属分支机构目前有境外公司和境内公司两部分，因为采用的会计制度不同，核算的要求也有所不同。此前，中远房地产已经将大部分境内公司和项目部纳入到财务集中管理系统（用友NC管理软件）中，但是境外公司以及部分境内项目部受当时技术条件影响，没有纳入财务集中管理系统，而是采用其他系统单独记帐。随着用友NC管理软件系统功能增加，实现了多个会计制度在一套账中的应用和多套会计账簿间自动转换，从技术上扫清了障碍。为了统一中远地产财务管理平台，进一步规范境内、外公司的管理，中远房地产与用友公司继续深入合作，拟通过多账簿系统的实施，及时反映集团内各公司和项目部的全面数据，达到对下级公司实时监控的目的。 中远房地产将于2007年1月1日起执行新会计准则，目前财政部尚未明确新准则的实施细则，因此，本次实施主要解决境外公司在NC系统中的应用，将境外公司港币主账簿折算成人民币报告账簿，并出具人民币报表，参与集团整体合并。 实施目标 满足境外公司日常财务核算要求。 满足境外公司日常报表需求 满足境内、外公司不同会计核算账簿间数据转换问题。 实施范围 实施单位 中远房地产多账簿项目实施工程共涉及中远房地产13家子公司，组织结构如下图所示： 具体公司编码和名称如下表： 公司编码 公司名称 800000 远洋地产（香港）有限公司 800100 德信国际投资有限公司 800200 德力国际投资有限公司 800210 德盛国际投资有限公司 800300 德中国际投资有限公司 800310 远洋地产（中山）有限公司 800400 德津国际投资有限公司 800500 盛鸿国际投资有限公司 800600 盛洋国际投资有限公司 800700 盛佳国际投资有限公司 800800 盛基国际发展有限公司 800900 盛明投资有限公司 801000 勋业华居国际控股有限公司 实施模块 用友NC管理软件多账簿功能。  技术方案  多账簿实施方案 基础设置 客户化平台的相关概念 多账簿：一个会计主体面向不同报告体系的多套财务核算数据。 主账簿：全面反映一个会计主体资产、负债、权益、损益的情况，进行完整核算的账簿。 报告账簿：由于管理要求、会计制度等的差异，而需要对币种、会计科目及入账方法进行转换报告的账簿。 公司目录设置 公司编码 公司名称 公司简称 上级公司 公司类型 800000 远洋地产（香港）有限公司 远洋地产（香港） 　 普通公司 800100 德信国际投资有限公司 德信国际 800000 普通公司 800200 德力国际投资有限公司 德力国际 800000 普通公司 800210 德盛国际投资有限公司 德盛国际 800200 普通公司 800300 德中国际投资有限公司 德中国际 800000 普通公司 800310 远洋地产（中山）有限公司 远洋地产（中山） 800300 普通公司 800400 德津国际投资有限公司 德津国际 80000