[经济学]六、 银行保函与备用信用证0812.ppt

第6章  银行保函与备用信用证 本章提要 银行保函概述 银行保函的种类 银行保函与商业信用证的比较 备用信用证 第一节 银行保函概述 一、银行保函的含义、功能和性质 （三）银行保函的性质 二、银行保函的基本当事人 ■担保行（Guarantor Bank） 审查申请人以决定是否出具保函，有权要求其提供抵押或反担保。 根据申请人的申请出具保函。 接受受益人的合理索偿。 有权向申请人或反担保人追偿。 保函规定与《开具保函协议书》中规定不一致导致的纠纷案 　　2004年5月25日，甲公司因承包乙公司的工程(工期预计为一年)而要求其开户银行丙银行向乙公司出具一份履约保函。甲公司与丙银行签订了《开具保函协议书》，约定银行向乙公司开出不可撤销的履约保函，担保金额为200万元整，有效期为2005年5月25日，甲公司提供了20万元的保证金。随后，丙银行出具了履约保函，保函中写明“应甲公司申请，我行在此开立以你方（乙公司）为受益人的不可撤销保函，担保金额最高不超过200万元人民币。如果甲公司未能按工程合同规定履行其全部责任，我行保证为其承担责任。本保函自开立之日起生效，至工程竣工验收（一年）合格后失效。” 2005年6月1日，乙公司以甲公司承包的工程质量问题为名，在工程竣工验收前，向丙银行提出索赔，丙银行以其在与甲公司《开具保函协议书》中约定的一般担保责任和保函有效期截止为2005年5月25日为由，拒绝承担保证责任。 ■转开行（Reissuing Bank）：将境外担保变成境内担保；新的担保人。 （二）各当事人之间的关系 a.直交 b.转交 转开保函无理索赔案（谨慎选择转开行） 　　中国甲公司与A国的进口商签订了出口电视机合同。按照合同约定，A国进口商开立了以甲公司为受益人的不可撤销信用证，但该信用证的生效条件是A国进口商收到A国乙银行开立的以其为受益人的不可撤销履约保函，金额为合同总价的10%。 　　为此，甲公司向丙银行申请开立此项履约保函。丙银行经过审查甲公司的经营状况、生产能力和产品质量等相关情况，向A国乙银行开出了保函，保函到期日为2005年5月10日，委托乙银行以丙银行的保函为反担保，向A国进口商开立履约保函，并规定了索赔条件是收到受益人出具的证明申请人未能履约的书面文件后付款。 　 　2005年4月30日，甲公司按照合约规定装运货物并议付单据。2005年5月2日，丙银行收到乙银行的来电要求保函展期3个月，否则要求赔付。丙银行征求申请意见，申请人对此不予接受。理由是申请人已经履行了合约，因而其合约责任已经解除，保函没有必要展期。丙银行根据申请人的要求，对乙银行的展期要求予以拒绝，并向乙银行提供了证实甲公司履约的提单等影印件，同时提醒乙银行注销保函，乙银行对丙银行的拒绝电没有答复。 　　 2005年5月15日，乙银行又向丙银行提出索赔，理由是受益人已经提交了一系列证明，并且申请人没有在原有效期内提交履约证明，所以乙银行认为履约保函仍然有效，而且乙银行已经赔付受益人，故丙银行必须赔付乙银行。 　　丙银行立即去电拒付索赔款，并驳斥了乙银行的索赔理由：保函已于2005年5月10日到期，申请人已经履行了合约义务，并且在保函有效期内，受益人未能提交符合要求的索赔单据。因此，受益人无权得到赔付。 　　此后，乙银行未再索赔，该保函业务顺利结束。 三、银行保函的内容 第二节 银行保函的种类 一、出口类保函 (以保证卖方按时交货和出口劳务为目的) 2、履约保函（ Performance Guarantee， Performance Bond，Performance Security ） 应供货方或劳务承包方的申请向买方或业主开立的一种保证文件，保证申请人会履行商品或劳务合同，按时按质按量地交运货物或完成所承包的合同。（合同总额的5-10%） 3、预付金保函（ Advance Payment Guarantee ）或退还 预付金保函（ Refundment Guarantee for the Advance Payment)或还款保函（ Repayment Guarantee ） 卖方或承包方委托银行向买方或业主出具的，在不能履约的情况下保证退还与预付款等额的款项。（存在减额条款）（合同金额的10-20%） 在承包工程合同中，工程完工后业主扣留一部分款项备作补偿工程质量缺陷而承包人不予维修造成的损失。工程业主要求承包人提供银行担保，保证在工程质量与合同规定不符，而承包人又不能维修时，担保行便按保函金额赔付业主，以弥补其所受损失，则业主可以释放这部分扣款。这种银行保函即为维修保函。 5-10% 二、进口类保函 （三）提货保函（提单保函） 近洋运输中，进口商申请开出的