[经济学]商业银行统计分析.pptVIP

第五讲 商业银行统计分析 第一节 商业银行与统计 第二节 商业银行主要业务统计分析 第三节 商业银行效益统计分析 第四节 商业银行风险分析 第五节 商业银行预测 第六节 商业银行资产质量统计分析 第七节 国有商业银行与外资银行竞争力比较分析 第一节 商业银行与统计 商业银行是自主经营、自负盈亏的企业实体，其经营以利润为中心，因此商业银行的统计工作必须围绕效益和风险展开。 商业银行的业务范围的越来越模糊：（1）商业银行正在提供越来越多的新的服务，（2）同时，越来越多的金融机构也正在试图提供与商业银行类似的服务。 商业银行统计分析是利用各种统计分析的工具和方法，对所有商业银行经营管理和监管有影响的数据进行深入分析研究，寻找内存规律，为管理者提供管理决策依据和政府提供政策支持。 一、商业银行统计的客观依据 商业银行经营的主要业务是银行统计的基本对象，具体表现在： 传统的商业银行业务，包括货币兑换、储蓄存款服务、用信用支持政府活动、发放贷款和贴现商业票据等； 新发展的业务如发放消费信贷、提供金融咨询和理财服务、提供投资银行和商人银行业务、保险箱业务等。 银行统计应反映银行的如下功能：中介功能、支付功能、担保功能、代理功能和政策功能等。 二、商业银行统计分析的主要任务 商业银行统计分析工作的主要任务是：（1）客观、及时地反映经营运作情况；（2）评价、分析银行的赢利能力并对可能影响赢利水平的因素进行分析预测；（3）真实评价银行面对的风险水平，预测可能对银行风险造成冲击的变量走势；（4）满足中央银行的监管要求；（5）银行客户重要情况的调查分析；（6）其他的统计分析工作。 商业银行统计分析工作按内容可以分为二类：（1）制度化的统计分析工作； （2）专题或问题型的统计分析工作。 三、商业银行统计分析工作的主要内容 商业银行统计分析工作主要内容有：业务发展统计、市场需求统计、客户统计分析、经营风险分析、收益统计分析、经营环境统计分析、竞争力统计分析等。 商业银行统计分析数据的主要来源有：业务经营数据、信贷数据、金融市场和同业数据、宏观经济数据和专门调查所得数据。 第二节 商业银行主要业务统计分析 商业银行业务统计分析主要集中在资产业务和负债业务的运营情况及暴露出来的问题。 一、资产业务统计分析 1.资产业务统计的对象 银行资产统计是指对银行业务所拥有的各种实物资产和债权的统计，其统计对象包括：（1）速动资产：现金、中央银行中的存款准备金、存放在同业的款项。是银行经营的第一级准备。（2）证券资产：具有流动性和收益性的特点，它有相当的利息和红利收益，而流动性不及现金资产。是银行的第二级准备。（3）放款资产：最大的盈利性资产，其流动性最低，风险最高，但收益率较高。（4）固定资产；（5）其他资产：银行进行实业投资和从事中间业务所形成的表外资产。 2.资产业务统计的主要指标 绝对指标主要来自于资产负债表的资产项目，是以绝对额形式表示的各项资产期末存量，如资产总额、现金、固定资产额等。 相对指标是两个或两个以上的有联系的指标对比计算的比率。包括： （1）贷款回收率反映贷款回收情况和管理水平。 贷款累计回收率＝本期贷款累计回收额÷本期贷款累计发放额 （2）信贷资金运用率反映信贷资金在一定时期内的运用或利用程度。 信贷资金运用率＝本期贷款余额（累计发放额）÷ 　　　　　　　　　　　　　　　　　本期信贷资金平均余额 （3）贷款周转率反映贷款的周转速度。 贷款周转次数＝本期贷款累计回收额÷本期贷款平均余额 贷款周转天数＝报告期天数×本期贷款平均余额÷报告期贷款累计回收额＝报告期天数÷报告期贷款周转次数 3.资产业务统计分析的主要内容 （1）一定时期的各种贷款发放、回收及余额统计分析：按一定时期（一般为月度）反映种类贷款的实际发放、回收数和余额，考虑本时期资产业务的经营状况。 （2）资产质量分析：分析报告期内各种不良贷款余额、占用形态、不良贷款成因，用以掌握贷款质量的变化情况，作为加强贷款管理的依据； （3）各类资产的结构分析： 如贷款的期限结构（短期贷款和长期贷款的搭配）分析，按距到期日时间将贷款余额分类分析（剩余期限结构分图） 行业结构分析（用贷款行业集中度指标表示） 贷款行业集中度＝最大贷款余额行业贷款额÷贷款总额 贷款方式分类（信用贷款、保证贷款、抵押贷款等）结构分析； （4）资产的利率敏感性分析，分析资产隐含的利率风险，在利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产（如浮动利率贷款）。 （5）资产变动的趋势分析，综合利用各种预测方法反映资产变动的趋势和方向，并对趋势进行预测和分析。 （6）贷款市场占比分析，分析商业银行在某地区贷款的市场占有率，反映银行的竞争力水平。 （7）资产流动性分析，指银行在不发生损失的情况下迅