授信作业程序高应大金融系.ppt

申請法律裁決 如果無抵押品，或抵押品的拍賣無法償還全部貸款，銀行可透過法院的判決，要求借款者或保證人承擔償還責任 破產索賠 債權人和債務人解決債務糾紛的最後方式 借款人可以自行申請破產，銀行也可以向法院要求清算借款者的財產。 * * 徵信調查之困境與問題 (一)資料收集之困難 (二)客戶資訊透明度不足，查證管道受限， 市場傳聞虛實難辨 (三)財務報表未真實揭露真相 (四)時間配合之困難 (五)調查技術層次困難 授信審查與核定作業. 徵信報告出爐後，決定是否准予貸款，必須經過授信審查程序 實際的作業程序，是透過逐級授權，分層負責方式完成， 通常分行經理是逐級授權的最底層主管，其授權的額度也最低， 銀行授信的最高決策機構為「放款審議委員會」，該委員會由銀行高層官員組成，但該委員會通常僅對金額龐大且特殊的貸款進行審議。 協議貸款(Loan Agreement) 貸款目的(Formalizes the purpose of the loan) 期限(Terms of the loan) 還款付息安排(Repayment schedule) 擔保品設定(Collateral required) 連帶保證人 限制條款 (loan covenants) 擔保品 質押品(標的物有移轉占有) 動產 (定期存款、保單、股票等) 與權利 (專利權證、商標權證) 抵押品(標的物無移轉占有) 對保 銀行對保證人(物)簽訂保證契約或認證的行為 例如：連帶保證書(或借據、本票)的簽訂，擔保物權設定登記、保單正本的交付等 「最高限額之抵押權」之設定，由銀行與借款人於雙方所合意之最高限額內，由銀行隨時提供資金與借款人，不必就日後每筆借貸逐一辦理抵押權，如此可簡化借貸程序 限制條款 (loan covenants) 優先擔保利益 連帶保證人 限制股利分配、限期增資承諾 授信覆審 (Credit review) 貸放後對授信案件為再一次的審查。 兩種功能 對已存在的貸款進行監督. 處理問題貸款. 授信審議委員會 (The loan review committee) 應獨立作業， 對執行總裁 (chief executive officer)負責 . 授信的種類 貼現 透支 保證 承兌 墊付國內應收款項 信用狀融資 分期付款融資 貸款承諾 授信類別 直接授信 間接授信 企業貸款 消費貸款 其他 保證 承兌 開發國內外信用狀 無追索權應收帳款承購業務 其他間接授信商品 週轉金貸款 資本支出貸款 商業本票及公司債保證 工程相關保證 其他保證 買方委託承兌 賣方委託承兌 一般營運週轉金貸款 墊付國內外應收款項及有追索權應收帳款承購業務 貼現 透支 出口押匯 進口押匯 其他週轉金貸款 【圖10.4】 企業貸款 短期貸款(short-term loans) 貸款承諾 (loan commitments) 信用額度 (line of credit) 中長期貸款(term commercial loans) 循環信用貸款 通常設有一信用額度，借款者可在此一額度內使用支票或信用卡取款。通常會設定一過渡期，在過渡期內，已使用之信用額度，依短期信用額度放款處理；在過渡期後，已使用之信用額度，即變為中期放款，一切條件以中期放款為之。 消費貸款 分期償還貸款（installment loans） 單筆償還貸款（single-payment loan） 信用卡貸款 分期償還貸款（installment loans） 貸款方式： 直接貸款是放款給貸款最終使用者 (如汽車購買者)；間接貸款則是由銀行貸款給零售商 （如汽車零售商），零售商再以分期收款方式出售商品 貸款用途： 汽車貸款、住宅抵押貸款、住屋裝修貸款、教育貸款、醫療貸款等。 平均貸款額度一般均較小，利率較高，即使扣除呆帳損失，其平均報酬率也較高，是商業銀行重要的獲利來源 單筆償還貸款（single-payment loan） 短期放款性質，期間介於一個月至一年不等，期限屆滿需一次付清本金與利息 過渡貸款 (bridge loan) 期限很短，當房屋過戶後，即可改為長期抵押分期貸款。此外這種放款又分有擔保與無擔保(小額信貸)放款兩種，端視借款人的信用品質而定。 信用卡貸款（credit cards loan） 信用卡貸款或循環信用額度（revolving credit lines）通常為銀行給予客戶一信用額度，借款者可在此一限額內使用支票或信用卡取款 預借現金 (cash advance)：客戶可透過信用卡或現金卡取得貸款，利息自墊款日起算，其放款額度多為小額，並利用ATM提供24小時服務。 透支 (overdraft)：通常為配合支票存款之使用，客戶開發支票額度超過存款餘額，但不超過銀行預先核准的額度，就不必