第05章 贷款业务 2012重庆工商大学商业银行经营学课件精品.pptVIP

（一）贷款授权授信制度 1、贷款风险度的计算 （1）影响因素及风险权数 ① 贷款对象：——对象权数 流动资金贷款的贷款对象风险权数参照企业信用等级确定； 基本建设新建项目参照项目风险等级确定； 基本建设改扩建项目采用加权方法计算风险权数： 信用等级 AAA AA A BBB BBB以下 权数 0.3 0.5 0.7 0.9 1.0 * =—————————————————— 企业资产总额+新项目投资总额 ② 贷款方式：信用贷款、担保贷款、贴现贷款。——方式权数 ③ 贷款期限：贷款期限越长，风险权数越大。——期限权数 ④ 贷款形态：即贷款质量。——形态权数 说明：各银行系统有自已的风险权数体系。 企业信用等级权数 企业资产总额 新项目风险等级权数 新投资额 × × + 改扩建项目风险权数 （一）贷款授权授信制度 * （2）贷款风险度的计算方法 ① 单笔贷款 单笔贷款风险度= × × × 单笔贷款风险额=单笔贷款额×单笔贷款风险度 ② 多笔贷款 综合贷款风险度=∑ ÷∑ 对象 权数 方式 权数 期限 权数 形态 权数 单笔贷款风险额 单笔贷款余额 （一）贷款授权授信制度 * 例1：某商业银行发放1000万元的技改项目贷款，已投放完毕，借款企业信用等级为AAA，该企业资产总额为4000万元，技改项目总投资1200万元，经评估该项目风险等级为AA，贷款以土地使用权作抵押，贷款期限2年。 经查权数表知形态权数为1，方式权数为0.5，期限权数为1.3，则 项目风险权数=（0.3×4000+0.5×1200） ÷(4000+1200)=0.346 该笔贷款风险度=0.346×0.5×1.3×1.0=0.22 该笔贷款风险额=1000×0.22=220万元 （一）贷款授权授信制度 * 例2:某银行发放有金额为100万元、1000万元、10万元的三笔贷款，风险度分别为0.231、0.22、0.091。则：综合风险度 ＝100×0.231+1000×0.22+10×0.091)÷ (100+1000+10)=0.22 例3:某中心支行所属A、B、C、D四个县支行的风险度分别为0.45、0.53、0.61、0.38，贷款余额分别为2500万元、3500万元、2800万元、1200万元。则该中心支行的综合风险度为：（0.45×2500+0.53×3500+0.61×2800+ 0.38×1200)÷(2500+3500+2800+1200)=0.514 （一）贷款授权授信制度 * 3、贷款风险的监测与控制 贷款审批时，必须首先测定拟发放贷款的风险度。 对每一笔贷款要进行定期监测，对风险度大的贷款要加大监测密度。 银行不得发放高风险度贷款，特殊情况需要时，须逐级上报总行审批。 下级银行的贷款审批权要与贷款风险度高低和贷款风险额大小挂钩。 下级行对AA以下企业或项目新发放贷款不得用信用贷款方式；新发放贷款总额中信用贷款比例不得超过20%。 各省级分行对同一客户所发放的贷款余额超过本行营运资本15%的视同高风险贷款，须报总行审批。 各分行每年年初上报综合贷款风险指标及执行情况；总行每季度核定一次分行执行情况。 （一）贷款授权授信制度 * 1、含义：指总行根据各分行一定时期内贷款质量、贷款效益以及信贷管理水平，确定其信贷经营额度的管理方式。主体是商业银行总行，对象是所属分行。 2、原则：统一标准、分类授权、总量控制、适时调整。 （二）信贷授权管理制度 * （二）信贷授权管理制度 3、信贷管理等级确定 贷款效益、贷款质量、综合管理水平及业务量四类九项指标，进行打分测评。95分以上一级，85分以上二级，70分以上三级，60分以上四级。 信贷管理等级不实行“终身制”，每年确定 一次。三种情况下不得申报信贷管理等级：（1）评分低于60分；（2）综合贷款风险度高于0.7；（3）全部利息实收率低于65%。 * 4、信贷授权内容 包括贷款总量审批额度、单个客户贷款审批额度、单笔贷款审批额度和信用担保额度。 5、信贷授权的转授权和再授权 总行对一级分行进行信贷授权，一级分行对二级分行进行信贷转授权，二级分行对下辖分支行进行再授权。 （二）信贷授权管理制度 * （三）客户授信管理制度 含义：商业银行对客户在一定时期内确定的一个授信额度，在此期间，银行对客户的授信余额不得超过该限额。 原则：统一管理、分级实施、风险控制、总量约束。 客户授信内容：