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工程项目财务内控制度 第一章　总　则 一、为了加强会计管理工作，规范基本建设财务的管理和监督，提高会计工作水平，根据《中华人民共和国会计法》和《基本建设财务资金规定》的要求，制定本制度 二、财务各岗位之间，既互相牵制又依法有序，既互相监督又互相促进，保持会计工作正常有序的完成。 三、会计人员之间必须团结互助，互敬互谅，保持高度的协作精神，及时高效地完成本职工作。 第二章　会计机构设置 四、设立单独的财务部门，内设财务人员２名：会计１人，出纳员１人。 第三章　会计工作目标 五、主要负责审核财务票据，核算项目发生的所有经济业务，对项目资金实行全程的监督和控制。 六、及时编报年度决算和竣工决算。 第四章　会计人员岗位责任制 （一）会计岗位职责 七、负责登记财务总账及各种明细账目。要求数字准确、书写整洁、登记及时、账面清楚。 八、负责编制年度决算、竣工决算和其他方面有关报表。 九、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入账。要严格支出范围和标准，把支出控制在概算批复的规定之内。 十、认真审核工程价款结算、建设单位管理费的支付。 十一、上级财务机关检查工作时，要负责提供财务资料和反映情况财务情况。 十二、定期核对固定资产账目，作到账物相符。 十三、定期装订会计凭证、账簿、表册等，妥善保管和存档，并负责财务档案的管理。 十四、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全