制度示范模板04-集团公司财务制度推荐.docVIP

制度示范模?板04-集团公司财?务制度.txt只要?你要，只要我有，你还外边转?什么阿老实?在我身边待?着就行了。　　听我的就是?,问那么多干?嘛，我在你身边?,你还走错路?!跟着我!不能给你幸?福是我的错?，但谁让你不?幸福，我TMD去?砍了他　会计审计全?书 制度示范模?板 集团财务管?理制度 1、概述 1.1 目的 1.2 指导思想 1.3 原则 1.4 适用范围 1.5 释义及修订? 1.6 定义 （略） 2、财务管理组?织及岗位设?置 2.1 财务管理及?会计组织结?构图 2.2 部门职能 财务会计机?构职能 财务战略规?划职能 负责与其他?相关部门一?起研究、策划集团公?司的财务战?略规划，包括：中长期筹资?策略、多元化投资?战略、税务规划等?；负责和投资?部门一起规?划集团公司?资本运作方?案；负责制定集?团公司会计?核算制度与?程序、财务管理制?度与财务规?范；负责制订集?团公司财务?指标。 资金管理职?能 负责管理资?金的来源、运用以及分?配，重点强调现?金头寸的管?理，控制公司资?金的 流动性风险?管理，同时也保证?资金的盈利?性与风险的?权衡。 财务预算、计划与分析?职能 协调并组织?集团公司各?部门年度预?算或相关预?测的编制，并在其他部?门的预算或?相关预测的?基础上编制?年度或预测?。参与评议固?定资产更新?改造、大修理预算?。参与公司融?资、投资计划的?编制工作。定期、不定期撰写?财务分析报?告向董事会?和总经理报?告公司经营?情况、预算指标完?成情况及财?务预警；对公司财务?及经营提出?建议；对公司融资?、投资、利润分配和?股利分配提?供财务意见?。对预算完成?情况进行监?督、分析、汇报。 会计核算、报告与财务?信息披露职?能 负责集团公?司会计核算?业务，包括保持会?计记录、准备对外报?送的会计报?表、合并会计报?表及相关的?内部管理报?表；负责收集财?务信息，编制对外报?送的财务信?息披露。 财务监督与?考核职能 按会计监督?工作规范的?要求进行会?计监督管理?。参与审核集?团公司重大?经济合同的?订立，对合同执行?情况进行财?务监督。对集团公司?费用预算、固定资产更?新改造、大修理及收?支计划完成?情况进行考?核；对公司财务?部下司会计?机构工作完?成情况进行?考核。 资产管理职?能 为保证公司?实物资产的?安全与完整?，负责制订或?参与协助相?关部门共同?制订公司固?定资产、备品配件相?关管理制度?，包括固定资?产更新改造?大修理预算?制度、固定资产清?查盘点制度?、工程审核制?度、设备及工程?验收制度、设备内部调?拨制度、固定资产报?废与处置、设备维护保?养制度、备品配件预?算制度、备品配件盘?点制度、安全库存量?制度、备品配件验?收入库制度?、备品配件库?龄分析制度?等。 其他综合管?理职能 负责提交并?执行董事会?利润分配和?股利分配方?案； 负责会计档?案的管理工?作； 负责保管有?价证券；负责保管财?务公章； 组织、协调公司各?项外部检查?和审计工作?，包括年度会?计报表审计?、中期会计报?表审阅、年度外汇年?检等； 办理各项保?险业务和社?会购买力的?报批手续； 负责建立财?务人员岗位?责任制；对委派财务?主管人员提?名和考核，提出聘任、调动和解聘?建议； 负责公司的?税务相关工?作，如税务申报?、与税务局联?系等。 2.3 财务部岗位?职权 2.3.1.财务部总经?理 岗位使命 组织并负责?集团公司的?财务管理、预算管理、会计管理及?内部审计监?督等方面的?工作，参与集团公?司绩效管理?、投资管理、预算管理等?重要经营问?题的研究、分析、论证。 主要岗位职?责 参加总经理?办公会，参与集团公?司重大决策?； 领导制订集?团公司财务?管理、预算管理、内部审计监?督及会计核?算制度，并监督各项?制度的执行?； 组织集团公?司的会计核?算、内部审计、财务预算的?编制和财务?报表的汇总?、审核；确保财务信?息的准确、及时； 进行税务规?划，审核制定公?司内部的税?务安排使在?合法合规的?前提下，减少公司税?收负担； 组织对集团?公司财务指?标进行分析?与评估，为公司的相?关决策提供?支持，并为规划、绩效考核等?工作的进行?提供事实依?据； 组织集团公?司对外投资?的财务可行?性研究及收?益分析； 组织制定集?团公司资金?运作与调配?流程与规范?，