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5 贷款审查与决策篇 为更好地从源头上防范风险，提高贷款决策的准确性，开发银行在贷款评审与决策之间设立“防火墙”，“防火墙”由评审管理局、市场与产业分析局和财务分析局组成，分别从不同的角度独立地对项目贷款评审情况进行分析和审查，提出意见和建议，为贷款决策提供依据。 开发银行贷款决策实行贷款委员会集体审议、行长签批的制度。 主要内容： 第一章 市场审查方法及要求 2 第二章 贷款项目财务分析方法和要求 8 第三章 贷款审查方法和要求 23 第四章 贷款审议与决策 32 第五章 合同签订前贷款条件变更处理 36 第一章 市场审查方法及要求 市场审查是在评审局贷款项目市场分析和市场风险分析的基础上，从审查的角度，对评审人员对项目市场分析得出的“量”和“价”进行“再分析”、并对市场风险进行重新判断的过程。审查的主要对象是评审部门完成并提交的评审报告，审查的主要内容是其市场分析和市场风险分析部分，如果发现其他非市场问题，也要求一并提出审查意见。 1.市场审查的目标和任务 审查的根本目的是为了防范风险。市场审查的目标就是站在不同于评审局的角度来看项目的市场问题与市场风险；从风险防范的目的来重新审视评审部门的市场分析结论和市场风险的判断结果。市场审查可能得出与评审部门完全不一致的结论，并不说明评审结论的不正确，而只是因为换了个角度，或者两个部门认识的不一致而已。 审查的任务是为行贷委会的决策提供支持意见，使贷委会能够从多个角度把握项目的市场风险，以利于我行贷款项目的风险防范。 2.基础数据和来源 市场审查与市场评审的最大不同在于：市场审查的基础数据不仅来源于评审部门，而且更在于审查部门平时多渠道收集的有关产业（行业）、主要工业产品的市场历史与现状数据。 2.1市场审查的基础数据 主要是国内外产品或服务业（包括基础设施）市场的历史资料和现状统计资料。根据产品或服务的类别不同，应该分别掌握不同范围的基础数据，包括国际市场、国内市场和区域性市场。这些基础数据主要分为几类： ①宏观经济指标：包括全国或区域GDP及其增长率、人均GDP及增长率等（历史、现状及其发展规划等）； ②产品（或服务）市场指标：包括市场占有率；市场饱和度；市场竞争力等； ③产业或行业规划及行业政策等： ④审贷项目的各种基础资料，包括各级有权机构批准的手续、项目的可行性研究报告、各类咨询机构的咨询意见报告、项目业主的各类资料以及市场与产业分析局采集的各类市场信息等。 2.2市场审查基础数据的来源 市场审查数据的来源是多渠道的，评审局的评审报告及其相关附件是其重要的来源，但决不仅限于评审部门，还包括： ①国家（或地方）各部门的法律、法规及相关行业（产业）政策； ②各类研究部门、咨询机构的各种研究报告和学术报告； ③各类专业网站上公开发布的行业（产业）或产品资讯和动态； ④市场与产业分析局对各个大行业的市场预测数据； ⑤行内外各类专家的行业或对项目的咨询意见； ⑥市场与产业分析局对项目市场的专题调研报告（一般市场局不直接接触客户，但必要时市场局将通过分行进行某一类[个]项目市场调查）； 3.市场审查的过程描述 .3.1 过程描述及流程图 市场审查的过程分为四个阶段: 一是市场调查准备阶段；二是市场调查实施阶段；三是市场审查阶段；四是信息反馈阶段。相应的时间顺序如下：在受到评审受理资料后，进入市场调查准备阶段，该阶段的目标是由产业分析处提出受理项目市场资料采集方案；在收到评审计划后，进入市场调查实施阶段，目标任务是完成项目的市场调查资料的收集；在收到评审报告后，进入市场审查阶段；目标任务是完成项目的市场审查工作，提交市场审查报告；在贷委会审议项目后，进入信息反馈阶段，根据审议结果，对项目进行复议或者对资料进行归档。复议项目的市场审查过程与一般项目基本相同。 3.2 过程描述与操作要点 ★审核受理资料的完备性 ★提出信息收集方式 ★及时开展资料收集 ★发现风险点 ★10个工作日内提交市场审查报告（“快通道”项目5个工作日） ★按要求完成 产业分析处 审查员 审查员、主管局长、局长 审查员、主管局长、局长 4.市场审查的要点 4.1、对“量”和“价”的审查 对市场的“量”和“价”的审查是市场审查的一个重要工作。审查的方法常用经验法，模型法等（参见市场评审篇）。 (提示： 审查常用方法可参见贷款评审篇中市场风险评审部分。 4.1.1“量”的审查 审查“量”的要点，一是基础数据的准确性，包括市场现状数据的准确性、区域经济指标选择的合理性、增长率的可行性等。二是预测方法的合规性（参见市场评审篇）以及模型选择的合理性；三是预测结论的可靠性；审查的应得出明确的结论，同意还是不同意评审对“量”的分析。如果不同意，则必须给出审查的“量”的大小并提出相应的理由。 4.1.2“价”的