商业银行企业贷款和定价参考.ppt

17.9.4 客户盈利能力分析（CPA） 客户盈利能力分析（customer profitability analysis） 假设放贷机构在为贷款定价时，应考虑整体客户关系，即与该客户相关的所有收入和费用 其中，放贷机构从客户处获得的收入可能包括贷款利率、承诺费、现金管理服务收费和数据处理收费；费用可能包括工资和薪酬、信用调查成本、存款利息、账户调节和处理费用一级筹集可贷资金的成本；贷款资金净额是指客户实际使用的贷款金额减去客户的平均存款余额 如果计算出的整体客户关系净收益率为正值，则批准贷款申请，反之亦然 资料链接：客户盈利能力分析举例 从客户存款上获得的收益 银行可以将客户的存款余额投资到盈利资产上而得到收益，因此在计算客户能为银行带来多少收入时，要考虑从客户存款上获得的收益： 客户盈利能力分析的前景 ——复杂化：出现了说明服务各大客户发生的收入和费用的明细会计报表 ——自动化：客户盈利能力分析系统可以使银行输入各种贷款和存款定价方案，以确定哪种定价方案对于客户和银行都是最佳的 本章介绍了银行向企业发放的贷款种类以及贷款定价的方法 企业贷款通常分为短期贷款和长期贷款 通常，每笔贷款申请的评估工作有很多不同部门的人员参与，包括信贷员、信用分析员、贷款委员会或贷款管理员 目前使用的最重要的信用评估技术包括：借款人财务报表结构分析、财务比率分析以及实际及预计现金流量表的分析 介绍了几种不同企业贷款定价方法，包括成本加成贷款定价法、价格领导定价法、低于优惠利率定价法以及客户盈利能力分析 企业贷款定价的趋势是基于银行与借款人的整体关系的贷款定价，在为贷款定价时要同时考虑到客户使用的其他服务 重要术语 自动清偿贷款 营运资本 临时建筑贷款 成本加成贷款定价法 辛迪加贷款 伦敦银行同业拆借利率 项目贷款 LBO 补偿存款余额 现金流量表 保理业务 优惠利率 循环信贷额度 客户盈利能力分析 营运资本贷款 或有负债 资产担保贷款 价格领导模型 固定资金贷款 低于优惠利率定价 商业银行管理 1-* 商业银行管理 Part 6 为企业和消费者提供贷款 ——第十七章 商业银行管理 第17章 企业贷款和定价 了解企业贷款的种类 熟悉短期企业贷款 熟悉长期企业贷款 掌握如何对企业贷款申请进行分析 掌握客户财务报表的财务比率分析方法 掌握客户绩效和行业绩效比较方法 商业银行管理 17.1 企业贷款简史 企业贷款，通常又被称为工商业贷款（CI贷款），是最为重要的贷款之一 工商业贷款（企业贷款）是银行在其2000多年的历史中最早开展的业务，对船舶所有人，矿业经营者、商品制造商以及土地所有人发放的贷款持续几个世纪都在银行的贷款组合中占主导地位 到19世纪末20世纪初，新的竞争者——财务公司、人寿和财产/灾害保险公司以及一些储蓄机构进入企业信贷领域，使得许多商业放贷机构的利润下降 17.2 企业贷款的种类 短期企业贷款 长期企业贷款 自动清偿存货贷款 支持购买设备、车辆和建筑物的固定资金贷款 营运资本贷款 循环信贷额度 临时建筑融资 项目贷款 证券交易商融资 支持收购其他企业的贷款 销售商和设备融资 资产担保贷款（应收账款融资、保理业务和存货融资） 辛迪加贷款 17.3 短期企业贷款 自动清偿存货贷款（self-liquidating loans） 通常用来为购买存货（原材料和完工待售产品）融资 贷款期限从企业获得用于购买存款的资金开始，到资金到达企业账户后企业开出支票向银行还贷结束（大约60-90天） 但当前由于即时技术（JIT）和供应链管理技术的发展，企业能够连续监测其存货水平并更迅速地补充短缺货物，使得企业对本类贷款的需求下降 营运资本贷款（working capital loans） 提供给企业的几天到一年的短期贷款，通常用来对购买存货进行融资 营运资本贷款常用来应付企业客户生产和信贷需求的季节性高峰 通常，营运资本贷款由应收账款或者存货做担保，并且在批准的信贷额度内针对实际借用量采用浮动利率，放贷机构收取承诺费，客户需要存入补偿存款余额（compensating deposit balances） 临时建筑融资（interim construction loan） 用于支持住宅、公寓、写字楼、购物中心和其他永久建筑物建造的短期贷款 贷款涉及的建筑物是永久的，但贷款却是临时的 建筑期结束之后，这类短期贷款通常要以由其他放贷机构提供的长期抵押贷款清偿 证券交易商融资 提供给证券交易商用于其购买新的证券以及持有现有证券组合直至出售给客户或证券到期的贷